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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我四月份收到一張今年一月份開票日期的給我們小規(guī)模公司的一張購買鍋具的發(fā)票，要是做分錄是借銷售費(fèi)用 貸現(xiàn)金，但是我忽然看見備注欄備注了補(bǔ)去年10月發(fā)票字樣，這個得怎么處理？因?yàn)槲胰ツ瓴恢烙羞@張發(fā)票，也沒有計提，當(dāng)我看見這個備注后就把財務(wù)軟件反結(jié)轉(zhuǎn)到去年12月份，做了一個計提的分錄想著今年四月時候做賬沖減去年計提，22年所得匯算也不用調(diào)增這樣可以嗎？
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您好！匯算清繳前取得了發(fā)票，不用調(diào)整
2023 05/07 20:41
84785046 
2023 05/07 20:42
我這么做了可以是吧？
丁小丁老師 
2023 05/07 20:43
您好！可以的，相當(dāng)于先暫估了費(fèi)用
84785046
2023 05/07 20:45
由于我一月份報完了22年財務(wù)年報，所以計提了這個費(fèi)用，怕匯算出現(xiàn)風(fēng)險提示，所以昨天我更正了財務(wù)年報，那用不用更正去年第四季度所得稅季度申報呢？
丁小丁老師
2023 05/08 00:07
您好！不用，保證匯算清繳和最終的年報是對的就可以了
84785046
2023 05/08 00:31
但是我財務(wù)年報都改完了，匯算清繳時候點(diǎn)風(fēng)險提示，顯示報表利潤和匯算表利潤不一致呀？咋回事??？
丁小丁老師
2023 05/08 01:22
您好！匯算清繳的利潤總額是全年的利潤總額，因?yàn)樽隽苏{(diào)整，所以年度報表也要改，兩者要一致才行
84785046
2023 05/08 07:46
年度報表都改完了，就是沒有改第四季度所得稅季度報表，不知道是不是和這個有關(guān)
丁小丁老師
2023 05/08 09:45
您好！這個可以跳過，不是強(qiáng)制性的應(yīng)該，它比較的可能是四季度那個利潤總額，你看下能不能繼續(xù)申報？
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