免費(fèi)問答

您看看我做的分錄和相互關(guān)聯(lián)的數(shù)據(jù)，主要是數(shù)據(jù)，這樣寫對(duì)嗎？ (1)在計(jì)提工資時(shí),休產(chǎn)假人員的社保、公積金需要計(jì)提: 借:管理費(fèi)用3500 貸:應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)/住房公積金3500 (2)繳納社保、公積金時(shí),代繳個(gè)人應(yīng)負(fù)擔(dān)部分計(jì)入其他應(yīng)收款: 借:應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)/住房公積金3500 其他應(yīng)收款-代墊個(gè)人社保公積金1000 貸:銀行存款4500 (3)收到"生育津貼"時(shí): 借:銀行存款20000 貸:其他應(yīng)付款-生育津貼20000 (4)扣除代墊的社保公積金費(fèi)用后發(fā)放給員工: 借:其他應(yīng)付款-生育津貼20000 貸:其他應(yīng)收款-代墊社保公積金(員工部分)1000 銀行存款1900

就是這樣子做平就是了哈

我們平時(shí)，個(gè)人支付的部分都是走其他應(yīng)付款，上面是我在網(wǎng)上檔下的分錄，我就把他寫的其他應(yīng)收的分錄，都換成其他應(yīng)付款，就可以了，是嗎？

嗯嗯，可以的，沒問題的

(2)繳納社保、公積金時(shí),代繳個(gè)人應(yīng)負(fù)擔(dān)部分計(jì)入其他應(yīng)收款: 借:應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)/住房公積金3500 其他應(yīng)付款-代墊個(gè)人社保公積金1000 貸:銀行存款4500 (4)扣除代墊的社保公積金費(fèi)用后發(fā)放給員工: 借:其他應(yīng)付款-生育津貼20000 貸:其他應(yīng)付款-代墊社保公積金(員工部分)1000 銀行存款19000 分錄和金額是這樣嗎？用不用換借貸方向？

可以的。把賬作平就是了哈

社保個(gè)人部分需要收回，為什么要走其他應(yīng)付款？

不要在意什么科目，最終沖平就是了

(2)收到生育津貼后沖抵人工成本: 借:銀行存款 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:管理費(fèi)用 其中，應(yīng)付職工薪酬-工資是20000，還是-20000？

都掛代收代付，為啥要進(jìn)你們的工資呢？

我看網(wǎng)上說沖抵人工成本，但只有分錄，我不確定，感覺像是負(fù)數(shù)？

不按照這個(gè)做，就是你第一次發(fā)的做平就是了