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你好！ 倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)管理制度，這些基礎(chǔ)知識(shí)分享一下，希望對(duì)大家有用。 1．目的 為加強(qiáng)公司存貨資產(chǎn)管理，保障公司存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、準(zhǔn)確性，及時(shí)、真實(shí)地反映公司存貨資產(chǎn)的結(jié)存及利用狀況，使公司存貨資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)更加規(guī)范化、制度化，為下階段的銷售、生產(chǎn)計(jì)劃及財(cái)務(wù)成本核算提供依據(jù)，根據(jù)公司實(shí)際情況，特制定本管理制度。 2．適用范圍 適用于公司固定資產(chǎn)(生產(chǎn)機(jī)器、設(shè)備、辦公用品等) 生產(chǎn)材料（成品、半成品、原材料、生產(chǎn)輔料、低值易耗品、工具等） 3．職責(zé) 3.1財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)組織工作、主導(dǎo)盤(pán)點(diǎn)工作，組織召開(kāi)盤(pán)點(diǎn)總結(jié)工作會(huì)議，進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)獎(jiǎng)罰；對(duì)盤(pán)點(diǎn)抽查、對(duì)盤(pán)點(diǎn)盈虧調(diào)整審核；定期或不定期對(duì)各項(xiàng)存貨進(jìn)行稽核、盤(pán)點(diǎn)； 3.2倉(cāng)庫(kù)：負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)物料盤(pán)點(diǎn)工作； 3.3總經(jīng)理：負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)盈虧調(diào)整的審批工作； 3.4相關(guān)部門(mén)：負(fù)責(zé)本部門(mén)盤(pán)點(diǎn)及盤(pán)點(diǎn)協(xié)助工作。 4．管理規(guī)定 4.1盤(pán)點(diǎn)時(shí)間 4.1.1存貨盤(pán)點(diǎn)：每月26-27日進(jìn)行一次小盤(pán)點(diǎn)（自盤(pán)、抽盤(pán)）；每年進(jìn)行兩次大盤(pán)點(diǎn)---年中盤(pán)點(diǎn)、年終盤(pán)點(diǎn)（自盤(pán)、復(fù)盤(pán)），大盤(pán)點(diǎn)具體時(shí)間根據(jù)《盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃表》確定的日期進(jìn)行。 4.1.2盤(pán)點(diǎn)時(shí)間要求： 4.1.2.1月底小盤(pán)點(diǎn)時(shí)間要求：自盤(pán)應(yīng)于每月26日15:00前完成，抽盤(pán)應(yīng)于每月27日16:00前完成，節(jié)假日順延。 4.1.2.2大盤(pán)點(diǎn)時(shí)間要求：具體依《盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃表》中要求的時(shí)間執(zhí)行。 4.1.3財(cái)務(wù)部人員不定期地抽查各部門(mén)的存貨情況。 4.2盤(pán)點(diǎn)方式、方法 4.2.1盤(pán)點(diǎn)方式：動(dòng)態(tài)盤(pán)點(diǎn)（即不停產(chǎn)）與靜態(tài)盤(pán)點(diǎn)（即停產(chǎn)）相結(jié)合；定期盤(pán)點(diǎn)與不定期盤(pán)點(diǎn)相結(jié)合；自盤(pán)與復(fù)盤(pán)、抽盤(pán)相結(jié)合。 4.2.2盤(pán)點(diǎn)方法：全面盤(pán)點(diǎn)和抽樣盤(pán)點(diǎn)相結(jié)合；點(diǎn)數(shù)與稱重量相結(jié)合。 4.2.3每月定期盤(pán)點(diǎn)采取動(dòng)態(tài)盤(pán)點(diǎn)，以自盤(pán)為主、抽盤(pán)為輔的方式進(jìn)行。盤(pán)點(diǎn)方法由倉(cāng)庫(kù)根據(jù)實(shí)際情況確定。 4.2.4大盤(pán)點(diǎn)采取靜態(tài)盤(pán)點(diǎn)，以自盤(pán)、復(fù)盤(pán)相結(jié)合的方式進(jìn)行，盤(pán)點(diǎn)方法由財(cái)務(wù)部在《盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃表》中確定。 4.2.5不定期的盤(pán)點(diǎn)采取動(dòng)態(tài)盤(pán)點(diǎn)、抽盤(pán)的方式進(jìn)行，其盤(pán)點(diǎn)方法由財(cái)務(wù)部確定。 4.2.6外協(xié)加工件及客供物料盤(pán)點(diǎn)：由相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人與財(cái)務(wù)人員共同確定盤(pán)點(diǎn)方法，單獨(dú)清點(diǎn)。 4.3盤(pán)點(diǎn)組織工作 4.3.1每月小盤(pán)由財(cái)務(wù)與倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人共同擬定《盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃表》，并組織實(shí)施。倉(cāng)庫(kù)部門(mén)在26日下午16：00前將《盤(pán)點(diǎn)表》交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部組織相關(guān)人員抽盤(pán)，檢查賬、卡、物相符率。 4.3.2大盤(pán)點(diǎn)由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)組織。在大盤(pán)點(diǎn)前半個(gè)月，財(cái)務(wù)部應(yīng)編制《盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃表》，提出盤(pán)點(diǎn)主題、時(shí)間安排、任務(wù)分工、人員安排及盤(pán)點(diǎn)采取方式、方法，呈總經(jīng)理核定后，公布實(shí)施。 4.3.3不定期的盤(pán)點(diǎn)由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)擬定計(jì)劃、組織實(shí)施，重點(diǎn)檢查卡、物相符率或賬、卡相符率或賬、卡、物相符率。 4.4盤(pán)點(diǎn)要求 4.4.1在倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)日期前2天，要求車間將盤(pán)點(diǎn)日期需領(lǐng)物料于盤(pán)點(diǎn)日期前2天到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取，以便倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)工作順利進(jìn)行； 4.4.2盤(pán)點(diǎn)總負(fù)責(zé)人須確定盤(pán)點(diǎn)關(guān)賬時(shí)點(diǎn)，關(guān)賬前發(fā)生的單據(jù)必須入賬，關(guān)賬后發(fā)生的單據(jù)待盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后入賬至下個(gè)月； 4.4.3大盤(pán)點(diǎn)要求盤(pán)點(diǎn)之日倉(cāng)庫(kù)物料停止流動(dòng)； 4.4.4呆滯料應(yīng)事前予以分開(kāi)，并做好標(biāo)識(shí)； 4.4.5收貨待處理尚未進(jìn)帳之物品應(yīng)置于收貨待檢區(qū)，備好待發(fā)物料應(yīng)置于備料區(qū)，并做好標(biāo)識(shí)，不列入盤(pán)點(diǎn)范圍，但須保留相關(guān)進(jìn)出單據(jù)，以便盤(pán)點(diǎn)時(shí)作為補(bǔ)充證據(jù)； 4.4.6車間須于盤(pán)點(diǎn)前3天將剩余物料辦理好退倉(cāng)手續(xù)入庫(kù)； 4.4.7負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)的有關(guān)人員在進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)前要明確自己的職責(zé)，明確自己的任務(wù)，事先做好準(zhǔn)備； 4.4.8盤(pán)點(diǎn)工作要連續(xù)進(jìn)行，不準(zhǔn)中間中斷，負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)各有關(guān)人員原則上不準(zhǔn)請(qǐng)假，遇緊急事情時(shí)，應(yīng)事先向盤(pán)點(diǎn)總負(fù)責(zé)人請(qǐng)假，獲準(zhǔn)后方可離開(kāi)，各有關(guān)人員不得擅自離開(kāi)崗位； 4.4.9盤(pán)點(diǎn)使用的單據(jù)、表格需要修改時(shí)，須經(jīng)盤(pán)點(diǎn)總負(fù)責(zé)人簽字后生效，否則追究盤(pán)點(diǎn)記錄人員的責(zé)任； 4.4.10盤(pán)點(diǎn)人員必須認(rèn)真、準(zhǔn)確對(duì)盤(pán)點(diǎn)物品進(jìn)行清點(diǎn)、稱量，如實(shí)填報(bào)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果，真實(shí)反映資產(chǎn)結(jié)存狀況，嚴(yán)禁弄虛作假，盤(pán)點(diǎn)報(bào)表填報(bào)要求數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、字跡清楚； 4.4.11盤(pán)點(diǎn)時(shí)應(yīng)先清點(diǎn)或稱量實(shí)物，后對(duì)《物料管制卡》，再填《盤(pán)點(diǎn)表》核對(duì)賬面數(shù)，盤(pán)點(diǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)物、卡、賬不符，應(yīng)通知實(shí)物保管人員到場(chǎng)核實(shí)，查找原因； 4.4.12盤(pán)點(diǎn)時(shí)倉(cāng)管人員需認(rèn)真回答復(fù)盤(pán)、抽盤(pán)人員提出的問(wèn)題，并說(shuō)明實(shí)物出現(xiàn)盈虧、殘損的原因，并由復(fù)盤(pán)、抽盤(pán)人員記錄在案，當(dāng)場(chǎng)未查實(shí)的問(wèn)題由實(shí)物保管部門(mén)責(zé)任人于盤(pán)點(diǎn)后三天內(nèi)查清原因，并出具實(shí)物盤(pán)點(diǎn)異常報(bào)告交財(cái)務(wù)部； 4.4.13成品賬、物、卡種類相符率要求為100％，其他存貨物料的賬、物、卡種類相符率要求為99％以上； 5.盤(pán)點(diǎn)程序 5.1盤(pán)點(diǎn)前準(zhǔn)備工作： 5.1.1盤(pán)點(diǎn)由財(cái)務(wù)部申請(qǐng)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)召集相關(guān)人員召開(kāi)盤(pán)點(diǎn)工作協(xié)調(diào)會(huì)，并按擬定的《盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃表》組織實(shí)施； 5.1.2各相關(guān)部門(mén)接到《盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃表》后次日內(nèi)組織召開(kāi)部門(mén)內(nèi)部盤(pán)點(diǎn)會(huì)議，做好各項(xiàng)盤(pán)點(diǎn)前準(zhǔn)備工作； 5.1.3盤(pán)點(diǎn)前一周由采購(gòu)部通知各供應(yīng)商在盤(pán)點(diǎn)日期當(dāng)天停止送貨，銷售部盡量避免或減少當(dāng)天出貨量，生產(chǎn)車間提前2天將所需物料領(lǐng)至車間，對(duì)于盤(pán)點(diǎn)期間急需用料需經(jīng)盤(pán)點(diǎn)總負(fù)責(zé)人在《生產(chǎn)領(lǐng)料單》上簽字批準(zhǔn)后，方可予以領(lǐng)料； 僅供參考