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老師，小規(guī)模納稅人銷售商品收入掛預(yù)收賬款了，月末確認(rèn)收入跟稅有關(guān)系嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 老師，平時都掛預(yù)收了，月末統(tǒng)一確認(rèn)收入怎么做，假如預(yù)收1000元，看之前會計的賬直接確認(rèn)收入沒有記稅
2023 05/01 14:10
84784950 
2023 05/01 14:19
老師是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅嗎，不含稅收入，1000/1.03，對嗎
84784950
2023 05/01 14:29
老師如果1000/1.01，報稅的時候有變化嗎就正常報減免嗎，然后季末確認(rèn)減免收入的時候是不是就不用做了，
84784950
2023 05/01 14:39
老師這個處理需要考慮開的是專票還是普票嗎
84784950
2023 05/01 14:41
好的，謝謝老師
84784950
2023 05/01 15:03
老師還得問下，剛看了之前會計的賬，確認(rèn)收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本都是同一個數(shù)，收入=成本，還用考慮稅的問題嗎，她這個賬是個銷售門店，是獨(dú)立公司，然后還有一個公司代她發(fā)貨，這個門店進(jìn)貨和銷貨是相同的，
84784950
2023 05/01 15:08
那收入這塊會計分錄還是按你教我的確認(rèn)增值稅嗎
84784950
2023 05/01 15:12
好的謝謝老師
劉艷紅老師 
2023 05/01 14:08
您好，如果確認(rèn)了收入，就和稅有關(guān)的
劉艷紅老師
2023 05/01 14:12
借：預(yù)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)
劉艷紅老師
2023 05/01 14:20
現(xiàn)在開票是一個點(diǎn)，按一個點(diǎn)計提就可以，就是你這樣算的
劉艷紅老師
2023 05/01 14:32
如果季度沒有超過30萬，直接申報就可以了，不用填減免表
劉艷紅老師
2023 05/01 14:40
不管專票和普票都是這樣做賬的
劉艷紅老師
2023 05/01 14:42
不用謝，有幫到你就好。
劉艷紅老師
2023 05/01 15:05
如果是相等的，不用交企業(yè)所得稅
劉艷紅老師
2023 05/01 15:09
是的，如果沒超過30萬，計提的稅費(fèi)計入營業(yè)外收入
劉艷紅老師
2023 05/01 15:13
不用謝，有幫到你就好。
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