00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
你好老師，酒店業(yè)的一般納稅人，享受加計(jì)遞減政策，由于進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，加計(jì)遞減填寫(xiě)與否是不是一樣啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，你們今年一整年都是這樣嗎？
2023 04/27 10:43
84785014 
2023 04/27 10:49
不是的，我在做實(shí)操練習(xí)，我感覺(jué)填了跟沒(méi)填一樣，對(duì)增值稅申報(bào)表主表好像沒(méi)有影響
郭老師 
2023 04/27 10:52
你好，你看下附表四實(shí)際抵扣金額填寫(xiě)了嗎？如果填寫(xiě)了的話，主表19行應(yīng)該有變化。
84785014
2023 04/27 13:28
實(shí)際遞減金額不能填寫(xiě)的，實(shí)際遞減金額是銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)比較，哪個(gè)小抵減哪個(gè)
郭老師
2023 04/27 13:29
如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)的話，不需要填寫(xiě)實(shí)際抵扣金額，主表不體現(xiàn)的，然后他的期末余額在附表四里面體現(xiàn)，這是留著以后可以繼續(xù)抵扣的。
84785014
2023 04/27 13:34
你好，附表四就是這個(gè)，是不是等到下個(gè)月申報(bào)的時(shí)候會(huì)做為上期留底稅額直接抵扣掉
郭老師
2023 04/27 13:37
下一個(gè)月需要交稅，你填寫(xiě)實(shí)際抵扣金額可以抵扣的，他這個(gè)留底不了，這個(gè)不屬于留底，他不在主表里留底里面。
閱讀 563
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
451
意見(jiàn)反饋
