00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
請問公司去年付的貨款，沒有收到發(fā)票，今年才收到對方今年開的發(fā)票，匯算清繳的時(shí)候成本調(diào)整賬上金額是填多少啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你在匯算時(shí)已經(jīng)收到發(fā)票了就不需要調(diào)增了
2023 04/23 15:20
84784951 
2023 04/23 16:15
為什么不調(diào)整啊，那部分發(fā)票去年沒做成本啊，掛的應(yīng)付賬款呢
84784951
2023 04/23 16:15
相當(dāng)于成本增加了一部分澀
家權(quán)老師 
2023 04/23 16:16
關(guān)鍵是這個(gè)貨已經(jīng)銷售出去沒呢？
84784951
2023 04/23 16:27
我們是建筑公司，去年12月份支付的材料勞務(wù)那些，很多都是今年才開票給我們
84784951
2023 04/23 16:28
所以我就想問問，匯算的時(shí)候賬上的金額就是填去年賬面上的成本金額，稅務(wù)上的金額是去年賬面上的金額+今年收到的這部份發(fā)票的金額，是這樣嗎
家權(quán)老師
2023 04/23 16:33
如果屬于去年需要結(jié)轉(zhuǎn)的成本，就需要計(jì)入去年的成本
84784951
2023 04/23 16:39
匯算的時(shí)候賬上的金額就是填去年賬面上的成本金額，稅務(wù)上的金額是去年賬面上的金額+今年收到的這部份發(fā)票的金額，是這樣嗎
家權(quán)老師
2023 04/23 16:44
意思是成本要體現(xiàn)在去年的年度利潤表里邊。調(diào)整分錄做在23年
84784951
2023 04/23 17:00
這部分成本怎么體現(xiàn)在利潤表里面呢
家權(quán)老師
2023 04/23 17:05
調(diào)整分錄做在23年，然后，直接更正22年的財(cái)務(wù)報(bào)表，做匯算
84784951
2023 04/23 17:23
更正財(cái)務(wù)報(bào)表是更正年報(bào)嘛，匯算的時(shí)候就直接按更正后的年財(cái)務(wù)報(bào)表來填嗎
家權(quán)老師
2023 04/23 17:26
是的，就是那樣操作的
閱讀 167
描述你的問題，直接向老師提問
249
意見反饋
