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財(cái)務(wù)軟件
問(wèn)題已解決
老師好，科目里的負(fù)數(shù)賬面余額怎么調(diào)整一下呀？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，把報(bào)表科目重分類(lèi)一下。
在年報(bào)中，資產(chǎn)負(fù)債表中可能存在重分類(lèi)的科目有：應(yīng)收賬款與預(yù)收賬款；應(yīng)付賬款與預(yù)付賬款；其他應(yīng)收款與其他應(yīng)付款
“應(yīng)收賬款”=應(yīng)收賬款所屬明細(xì)科目的借方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)收賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)一計(jì)提的相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備計(jì)算填列；
“預(yù)收款項(xiàng)”=應(yīng)收賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)收賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列；
“應(yīng)付賬款”=應(yīng)付賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)付賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列；
“預(yù)付款項(xiàng)”=根據(jù)應(yīng)付賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)付賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列；
“其他應(yīng)收款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)＋其他應(yīng)付款明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)一計(jì)提的相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備計(jì)算填列；
“其他應(yīng)付款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)＋其他應(yīng)付款明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列。
2023 04/17 18:01
84784986 
2023 04/17 18:08
老師，錄期初時(shí)就是負(fù)數(shù)，每個(gè)財(cái)務(wù)軟件借貸方不一樣，以前老師說(shuō)軟件沒(méi)有借方，就錄在貸方寫(xiě)負(fù)數(shù)，這樣錄對(duì)嗎？
廖君老師 
2023 04/17 18:14
您好，軟件沒(méi)有借方，只能錄貸方啦，借方正和貸方負(fù)是一樣的結(jié)果，可以的
84784986
2023 04/17 18:16
哦，這樣資產(chǎn)負(fù)債表長(zhǎng)年掛負(fù)數(shù)了，時(shí)間長(zhǎng)了，資產(chǎn)也會(huì)變負(fù)數(shù)了，怎么辦？
廖君老師
2023 04/17 18:20
您好， 軟件是這樣的沒(méi)辦法，不過(guò)沒(méi)關(guān)系的，報(bào)表對(duì)外您重分類(lèi)就可以了，其實(shí)我們科目余額表也有好多是您這種，我們都重分類(lèi)的
84784986
2023 04/17 19:33
好的，老師。謝謝。重分類(lèi)我的初級(jí)水平分不了呀。只有先按負(fù)數(shù)報(bào)了。
廖君老師
2023 04/17 20:29
親愛(ài)的朋友，您太謙虛了，祝您工作生活愉快
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