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問題已解決
你好，老師， 請(qǐng)問庫(kù)存為零，但還有大額的進(jìn)項(xiàng)稅額沒有抵扣，這種情況應(yīng)如何處理呢？
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同學(xué)您好，同同學(xué)您好，要查明大額的進(jìn)項(xiàng)稅額沒有抵扣原因才能按原因進(jìn)行處理的
2023 04/15 10:18
84784979 
2023 04/15 10:26
可能是以前年度的稅負(fù)高了，多交了
易 老師 
2023 04/15 10:35
同學(xué)您好，多交了是正確的就可以不調(diào)的
84784979
2023 04/15 10:41
那如果到企業(yè)注銷了，庫(kù)存為0了，還有大額的進(jìn)項(xiàng)稅額還沒有認(rèn)證抵扣的，這種情況應(yīng)如何處理呀？
易 老師
2023 04/15 11:02
建議 做營(yíng)業(yè)外支出轉(zhuǎn)平
84784979
2023 04/15 11:19
為什么要入營(yíng)業(yè)外支出呀？進(jìn)項(xiàng)稅額不是與經(jīng)營(yíng)有關(guān)的嗎？之前進(jìn)項(xiàng)稅額還沒有抵扣認(rèn)證的，一直掛在應(yīng)交稅費(fèi)—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，轉(zhuǎn)平是：借：營(yíng)業(yè)外支出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？
易 老師
2023 04/15 11:30
同學(xué)您好，是的沒錯(cuò)， 是這樣的
84784979
2023 04/15 11:55
那為什么入營(yíng)業(yè)外支出呢，進(jìn)項(xiàng)稅額不是與經(jīng)營(yíng)有關(guān)的嗎？
易 老師
2023 04/15 12:00
同學(xué)您好，企業(yè)注銷了才屬于營(yíng)業(yè)外支出，以前處理是日常業(yè)務(wù)
84784979
2023 04/15 15:27
那如果企業(yè)還沒有注銷，還在經(jīng)營(yíng)的，進(jìn)項(xiàng)一直大于銷項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)稅額還沒有認(rèn)證抵扣的，一直掛在應(yīng)交稅費(fèi)—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額科目，庫(kù)存為0的，這樣會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)嗎？
易 老師
2023 04/15 15:48
同學(xué)您好，是的沒錯(cuò)，這 是有的一直掛在應(yīng)交稅費(fèi)—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額科目會(huì)要求說(shuō)明情 況的
84784979
2023 04/15 16:31
那如果是新開辦的商貿(mào)企業(yè)，一直有庫(kù)存，進(jìn)項(xiàng)稅額都是比銷項(xiàng)稅額多的， 如果進(jìn)項(xiàng)稅額全部認(rèn)證抵扣，申報(bào)表期末留抵稅額一直有余額， 一直不交稅，這樣會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)嗎？
易 老師
2023 04/15 16:36
同學(xué)您好，一直不交稅，這樣會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)補(bǔ)關(guān)注，要求自查，說(shuō)明情況
84784979
2023 04/15 17:41
那需控制稅負(fù)嗎，交稅，多出的進(jìn)項(xiàng)稅額入應(yīng)交稅費(fèi)一待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額這樣可以嗎？
易 老師
2023 04/15 17:43
可以的， 這樣沒問題
84784979
2023 04/15 23:16
好的，謝謝老師
易 老師
2023 04/15 23:21
不客氣，有空給五星好評(píng)。
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