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問題已解決
老師，我們公司給紅十字會捐贈一臺設(shè)備，我是：借：營業(yè)外支出—捐贈 貸：庫存商品 應(yīng)交稅費—銷項稅額對嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，同學，是這樣做的
2023 04/14 16:47
84784957 
2023 04/14 16:48
那我分錄中沒有確認收入，我怎么填增值稅申報表呀？
向陽老師 
2023 04/14 16:52
就以庫存商品的金額繳納增值稅哦
84784957
2023 04/14 16:52
填在未開票銷售額嗎？
向陽老師
2023 04/14 16:53
您好，同學，是這樣子的
84784957
2023 04/14 16:54
那這樣我賬上的收入和增值稅收入就不一樣了呀？
向陽老師
2023 04/14 16:59
您好，同學，視同銷售是稅法上面的，會計上沒有視同銷售這個說法，所以有稅會差異的
84784957
2023 04/14 17:02
那有稅會差異的話，我交所得稅費用應(yīng)該按加上視同銷售的收入金額對吧？匯算清繳我應(yīng)該把視同銷售的收入填捐贈那張表嗎？
向陽老師
2023 04/14 17:03
您好，同學，是這樣子的
84784957
2023 04/14 17:05
這樣所得稅的收入+匯算清繳中捐贈收入=增值稅申報的有票和未開發(fā)票對應(yīng)的收入之合了對嗎？合計的收入數(shù)數(shù)就是計提企業(yè)所得稅費用的基數(shù)對吧？
向陽老師
2023 04/14 17:06
您好，同學，您的理解是正確的
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