00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
去年12月暫估的費(fèi)用 借 管理費(fèi)用-暫估 貸應(yīng)付賬款-暫估，今年匯算清繳前發(fā)票來(lái)了，該怎么做賬呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好
借：應(yīng)付賬款-暫估，貸：管理費(fèi)用
借：管理費(fèi)用，貸：銀行存款等科目?
2023 04/11 16:54
鄒老師 
2023 04/11 16:54
你好（更正如下）
借：應(yīng)付賬款-暫估，貸：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用
借：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用，貸：銀行存款等科目?
84785010 
2023 04/11 16:55
不用以前年度損益調(diào)整科目對(duì)嗎
鄒老師
2023 04/11 16:56
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）
84785010
2023 04/11 17:00
那管理費(fèi)用--暫估 這個(gè)科目沒(méi)銷掉是嗎
鄒老師
2023 04/11 17:01
你好（更正如下）
借：應(yīng)付賬款-暫估，貸：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用
（這個(gè)分錄的貸方，就是沖銷 之前的借方?管理費(fèi)用啊 ）
暫估的時(shí)候，管理費(fèi)用的明細(xì)是某某費(fèi)用，而不是暫估這樣的明細(xì)?
84785010
2023 04/11 17:08
那如果是去年預(yù)付的費(fèi)用，做了借 預(yù)付費(fèi)用，貸 銀行存款，今年來(lái)了發(fā)票，沖銷了預(yù)付費(fèi)用，做了管理費(fèi)用，這個(gè)管理費(fèi)是算今年的費(fèi)用了？
鄒老師
2023 04/11 17:09
你好，沒(méi)有? 預(yù)付費(fèi)用? 這個(gè)科目啊
是計(jì)入了預(yù)付賬款，還是計(jì)入了費(fèi)用呢？?
84785010
2023 04/11 17:11
哦哦，是做了預(yù)付賬款，次年發(fā)票來(lái)了，沖銷預(yù)付賬款，做成管理費(fèi)用，這個(gè)管理費(fèi)用要計(jì)入今年的了嗎？
鄒老師
2023 04/11 17:12
你好，這個(gè)費(fèi)用 本來(lái)是屬于去年的費(fèi)用，還是屬于 今年的費(fèi)用呢？?
84785010
2023 04/11 17:13
去年的，只是去年12月發(fā)票沒(méi)來(lái)，錢付了，做了借預(yù)付賬款，貸銀行存款
鄒老師
2023 04/11 17:18
你好，那去年的時(shí)候，應(yīng)當(dāng)做費(fèi)用的暫估入賬處理才是啊?
84785010
2023 04/11 17:29
去年12月暫估的費(fèi)用 借 管理費(fèi)用-暫估 貸應(yīng)付賬款-暫估，今年匯算清繳前發(fā)票來(lái)了，該怎么做賬呢
你好
借：應(yīng)付賬款-暫估，貸：管理費(fèi)用
借：管理費(fèi)用，貸：銀行存款等科目 這個(gè)分錄是隔月不跨年用的嗎？
鄒老師
2023 04/11 17:30
你好，跨年的調(diào)整
借：應(yīng)付賬款-暫估，貸：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用
借：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用，貸：預(yù)付賬款
不跨年?
借：應(yīng)付賬款-暫估，貸：管理費(fèi)用
借：管理費(fèi)用，貸：預(yù)付賬款
閱讀 205
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
718
意見(jiàn)反饋
