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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
21的費(fèi)用沒入賬,21年匯算清繳也沒調(diào),22年開的票用以前年度損益調(diào)整,22年匯算清繳時(shí)用不用調(diào)整
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速問(wèn)速答你好,2022年需要調(diào)整的
2023 04/11 08:54
84784962
2023 04/11 08:55
需要調(diào)啊,應(yīng)該填在哪里
郭老師
2023 04/11 09:00
納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫賬載金額。
84784962
2023 04/11 09:08
我應(yīng)該調(diào)減是嗎,所得稅表上的虧損和財(cái)務(wù)報(bào)表上的未分配利潤(rùn)是不是有勾稽關(guān)系
郭老師
2023 04/11 09:11
對(duì)的,是的,這個(gè)沒有關(guān)系的,一個(gè)是會(huì)計(jì)利潤(rùn),一個(gè)是稅法利潤(rùn)。
84784962
2023 04/11 09:18
如果不調(diào)可以嗎,進(jìn)了以前年度損益,并不影響22年利潤(rùn)啊,而且我21年也沒調(diào)
郭老師
2023 04/11 09:19
你好,你不準(zhǔn)備抵扣了,可以的。
84784962
2023 04/11 09:50
我是不調(diào),以后稅務(wù)局會(huì)不會(huì)查
郭老師
2023 04/11 09:52
你好,你少抵扣了,沒人查的。
84784962
2023 04/11 09:53
還有一個(gè)問(wèn)題,就是長(zhǎng)期待攤費(fèi)用20年原值是102萬(wàn)元,22年發(fā)現(xiàn)多記10萬(wàn)并且這10萬(wàn)也沒有攤,賬上已經(jīng)轉(zhuǎn)出,匯算清繳時(shí)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用原值應(yīng)該怎么填,之前的報(bào)表不打算更正了
郭老師
2023 04/11 09:55
你好,賬上怎么攤銷的,做到了哪一個(gè)月?
郭老師
2023 04/11 09:55
做到了管理費(fèi)用里面嗎?
84784962
2023 04/11 09:58
賬上的攤銷金額按照92萬(wàn)攤銷,記管理費(fèi)用,后來(lái)增加10萬(wàn)忘了做攤銷,查賬發(fā)現(xiàn)10萬(wàn)不應(yīng)該記待攤費(fèi),直接轉(zhuǎn)管理費(fèi)用了
郭老師
2023 04/11 10:01
你好,這個(gè)有發(fā)票嗎?如果有發(fā)票的話,在105080這個(gè)表格里面,第二列填寫本年攤銷的金額,第三列填寫的是從開業(yè)到現(xiàn)在攤銷的金額。
84784962
2023 04/11 10:07
我說(shuō)錯(cuò)了,這10萬(wàn)也是轉(zhuǎn)以前年度了,這個(gè)跟21年費(fèi)用沒關(guān)系,只是應(yīng)該記管理費(fèi)用,當(dāng)時(shí)記錯(cuò)了
郭老師
2023 04/11 10:09
好,沒有關(guān)系的,屬于2022年的也算進(jìn)去的。
84784962
2023 04/11 10:24
20年建廠,這10萬(wàn)當(dāng)時(shí)就記待攤費(fèi)了,只是一直沒有攤銷,22年查賬發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤,讓轉(zhuǎn)以前年度,之前待攤費(fèi)原值102,實(shí)際是92,原來(lái)的攤銷額也是按照92攤銷,現(xiàn)在匯算清繳待攤費(fèi)原值和攤銷額怎么記
郭老師
2023 04/11 10:28
你好,原值填寫92。但是你攤銷的金額,你需要自己看你賬上的。
84784962
2023 04/11 10:32
之前原值102,現(xiàn)在寫92嗎,攤銷額是按照92攤銷的三年一共27.6萬(wàn),我現(xiàn)在原值要寫92,原值跟之前的報(bào)表就不一致了,攤銷額是能碰上的
郭老師
2023 04/11 10:38
對(duì)的,是的,可以的可以不一致的
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