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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們付了一次原材料款，這個(gè)是用來存貨的，已經(jīng)開了發(fā)票，但是不是當(dāng)月用的，是旺季用的，這個(gè)會(huì)計(jì)分錄怎么做，以前原材料都是見發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)成本，借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：原材料—后廚，這筆怎么做？
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您這個(gè)應(yīng)該暫時(shí)先放在原材料科目里面，你用的時(shí)候再做到成本。
2023 04/10 14:55
84785037 
2023 04/10 14:57
做成本不用發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)可以嘛？已經(jīng)開了發(fā)票的
宋生老師 
2023 04/10 14:58
你好，做成本你可以不用發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)，但是沒有發(fā)票，最終不能稅前扣除。
84785037
2023 04/10 15:02
那像我這種只能放在原材料，做成本不能稅前扣除了嗎？我們后面還有好多這種做法，我該怎么做
宋生老師
2023 04/10 15:03
你好你沒有收入就不能確定成本呢。
84785037
2023 04/10 15:04
那我可以這個(gè)月直接把這次全部結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？這樣成本比收入就大了
宋生老師
2023 04/10 15:05
你好，這樣子。違反收入和成本的配比原則。
84785037
2023 04/10 15:13
老師我們是餐飲業(yè)，這是旺季提前存原材料的用的，借原材料：貸：應(yīng)付賬款? 借：應(yīng)付賬款? 貸：銀行存款? ? ?，
宋生老師
2023 04/10 15:15
你好，是的，你這個(gè)分?jǐn)?shù)是沒錯(cuò)，但是你不能現(xiàn)在就結(jié)轉(zhuǎn)成本。
84785037
2023 04/10 15:15
是這樣做分錄嗎？那成本這次是等當(dāng)月買了多少轉(zhuǎn)多少成本嗎？那后面附什么票據(jù)呢？這個(gè)成本發(fā)票已經(jīng)開給我了，我能復(fù)印上放在后面嗎？這樣可以稅前扣除嗎
宋生老師
2023 04/10 15:17
你好，是的，分路就是這樣做。不用再結(jié)轉(zhuǎn)成本了，你后面確認(rèn)收入的時(shí)候再去結(jié)轉(zhuǎn)成本。
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