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我2月份支付社保忘記做其他應(yīng)收款-個人部分，如果三月份補(bǔ)分錄怎么做
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還是一樣的分錄。借其他應(yīng)收款貸銀行存款。
2023 04/06 14:53
84784970 
2023 04/06 14:59
2月份支付金額1020元社保是單位和個人，借：應(yīng)付職工薪酬-社保1020
，貸：銀行存款 1020，其他應(yīng)收款沒做，如果在3月調(diào)整，3月怎么做分錄，如果按正常的話銀行就會對不上，那我是不是應(yīng)該做，摘要寫調(diào)整2月支付社保，借：其他應(yīng)收款，貸：應(yīng)付職工薪酬-社保
玲老師 
2023 04/06 15:02
社保的時候借其他應(yīng)收款貸銀行存款。
發(fā)工資的時候扣下來，如果沒扣就補(bǔ)上。
借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)收款。
84784970
2023 04/06 15:27
老師，沒錯嗎？不是應(yīng)該反著做嗎？假設(shè)個人應(yīng)收是20，單位是1000，不應(yīng)該是借：其他應(yīng)收款20，貸：應(yīng)付職工薪酬20沖掉嗎
玲老師
2023 04/06 15:28
你好。個人的社保不是從工資里扣的嗎？
扣個人的工資時是借應(yīng)付職工薪酬貸，其他應(yīng)收款。
單位部分是借應(yīng)付職工薪酬，單位部分貸銀行存款。
84784970
2023 04/06 15:30
是支付的時候，工資還沒發(fā)放的時候
玲老師
2023 04/06 15:34
我給你說這個情況，就是單位先支付的，然后后發(fā)工資扣下來。
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