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問題已解決
老師，問一下，比如計提增值稅，當(dāng)月計提：借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 5000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 5000 ，然后交納增值稅后，分錄借“應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 5000 貸：銀行 5000，這個正常不是對沖了嗎？為什么在未交稅費(fèi)科目還有5000元呢？
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對的，是的，未交增值稅沒有余額了。
2023 03/31 15:11
郭老師 
2023 03/31 15:12
你先去看一下，你在交稅之前未交增值稅的期末余額是貸方5000嗎？
84785011 
2023 03/31 15:15
計提的時候 就沖平了，然后第二個月一交反倒就多了這個交稅的5000元了
郭老師
2023 03/31 15:17
計題的時候就平了的話，這個不對，你看下未交增值稅當(dāng)時的發(fā)生額吧。
84785011
2023 03/31 15:17
老師，您幫看看我的計提和交納的分錄科目有沒有錯？
郭老師
2023 03/31 15:19
這個分錄沒有問題，可以啊。
84785011
2023 03/31 15:28
但是現(xiàn)在就是交納稅金的時候，銀行現(xiàn)金跟應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅兩個對沖就平，現(xiàn)在就是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出交增值稅沒有科目對沖，在應(yīng)交稅費(fèi)這個科目就是還有留有這5000元
郭老師
2023 03/31 15:31
你好，未交增值稅截圖，看一下的明細(xì)賬。
84785011
2023 03/31 15:34
好，我把應(yīng)交稅費(fèi)這個科目給您看一下
郭老師
2023 03/31 15:35
你好，只看應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅的就行。
84785011
2023 03/31 15:38
圖片發(fā)不上去？
郭老師
2023 03/31 15:39
我們還有一個稅金及附加，我要看應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅的明細(xì)。
84785011
2023 03/31 15:40
這是我的一個學(xué)習(xí)帳套，交納稅金后這個應(yīng)交稅金還有數(shù)
郭老師
2023 03/31 15:43
庫存現(xiàn)金借方一萬的那個是啥
84785011
2023 03/31 15:59
庫存現(xiàn)金交的增值稅，計提的稅金也用庫存現(xiàn)金交完就對沖了，交增值稅倒是沒有數(shù)了，在資產(chǎn)負(fù)債表里的未交稅金取數(shù)是從未交稅費(fèi)這個科目取的數(shù)嗎？
郭老師
2023 03/31 16:03
那轉(zhuǎn)出未交增值稅在貸方有余額的疑問是什么？
84785011
2023 03/31 16:04
未交增值稅這個科目倒是沒有數(shù)了，在資產(chǎn)負(fù)債表里的未交稅金取數(shù)是從帳套里的應(yīng)交稅費(fèi)取的數(shù)嗎？
郭老師
2023 03/31 16:04
轉(zhuǎn)出未交增值稅，在貸方有1萬的那個是什么業(yè)務(wù)的？
84785011
2023 03/31 16:12
就是計提增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅1萬 貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅1萬
郭老師
2023 03/31 16:13
那你再貸方1萬的那個又是什么？往上上面的那一個。
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