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問(wèn)題已解決
農(nóng)林牧漁業(yè)增值稅和企業(yè)所得說(shuō)都是免稅嗎？
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是的，農(nóng)林牧漁業(yè)增值稅和
企業(yè)所得說(shuō)除花卉，茶，養(yǎng)殖業(yè)外都是免稅
2023 03/31 09:14
84785018 
2023 03/31 09:16
那我開(kāi)發(fā)票選的是1%，做賬怎么處理呢？
84785018
2023 03/31 09:17
應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)至減免稅額嗎？再轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入嗎
家權(quán)老師 
2023 03/31 09:18
銷售收入=票面金額÷（1+1%）
借：應(yīng)收賬款/銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)收賬款/1.01
? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 應(yīng)收賬款*0.01
如果季末減免稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸：營(yíng)業(yè)外收入-稅費(fèi)減免
84785018
2023 03/31 09:28
計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入了，那最后不是還得繳企業(yè)所得稅？
家權(quán)老師
2023 03/31 09:34
你不計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，相當(dāng)于不體現(xiàn)增值稅就體現(xiàn)在主營(yíng)業(yè)務(wù)收入還是交所得稅
84785018
2023 03/31 09:39
那意思是減免稅款不繳納增值稅，還是要交所得稅的，是吧？
家權(quán)老師
2023 03/31 09:45
你的所得稅是可以減免的呀
84785018
2023 03/31 14:00
是哦，忽略了，謝謝
家權(quán)老師
2023 03/31 14:03
不客氣，祝你工作順利，感覺(jué)滿意的話，麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。禮貌用語(yǔ)，切勿回復(fù)！
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