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公司設立管理部門定額備用金,由李紅負責管理。管理部門的定額備用金核定定額為3000元,財務科開出現金支票。

84784981| 提問時間:2023 03/22 12:15
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職稱:注冊會計師
公司設立定額備用金,是為了滿足公司在緊急情況下支出的一種金融手段。定額備用金可以準確地預估公司在緊急情況下支出費用,并合理使用資金用于日常運作。定額備用金的管理需要嚴格控制,限定使用范圍、使用對象和使用數量,而由李紅來負責管理,可以更好地保證定額備用金的使用是合理、有效的。 在定額備用金管理方面,財務科需要定期核算備用金的使用情況,并嚴格審查備用金的使用效果,從而確保備用金的合理利用。財務科還需要開出現金支票,以便公司支出備用金,并把支出明細登記在定額備用金余額表中,以便及時地審核相關賬目和款項。 拓展知識:定額備用金可以用來滿足公司在緊急情況下的短期經濟支出,其作用類似于儲備金,可用于補充公司日常支出或預期支出所缺乏的資金,以便保證公司正常運營。
2023 03/22 12:26
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