問(wèn)題已解決

老師，去年的暫估成本有一部分發(fā)票開(kāi)不進(jìn)來(lái)了，現(xiàn)在在做21年度企業(yè)所得稅匯算清繳。營(yíng)業(yè)成本那一欄怎么填？

84785027| 提問(wèn)時(shí)間：2023 03/17 14:53
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
李老師2
金牌答疑老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,CMA
首先，你需要把去年的暫估成本分為兩部分來(lái)進(jìn)行填寫，一部分是可以開(kāi)入賬的發(fā)票，另一部分是開(kāi)不進(jìn)來(lái)的發(fā)票。前者應(yīng)該填寫在營(yíng)業(yè)成本中，按照正常的收入流程來(lái)計(jì)算；而后者應(yīng)該填寫在匯算清繳抵扣項(xiàng)目中，不會(huì)計(jì)入本年度的營(yíng)業(yè)成本中。例如，去年暫估成本有1000元，其中800元可以開(kāi)入賬，200元開(kāi)不進(jìn)來(lái)，那么本年度營(yíng)業(yè)成本填寫800元，匯算清繳抵扣項(xiàng)目填寫200元。
2023 03/17 15:04
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~