免費問答

補充一下 1.每一年的出口退稅都要分別申報,不同年度的出口退稅不能單獨存放在一個申報年月。 2.所屬期和申報年度。 歸屬期指進(jìn)入退稅申報系統(tǒng)的“當(dāng)前所屬期”，其填寫規(guī)則如下: 當(dāng)申報不同年度的退稅時,前一年出口的,其所屬期適用上一年12月份的,如2021年出口的,進(jìn)入申報系統(tǒng)時的所屬期應(yīng)填寫202112:2020年度出口的,應(yīng)填寫202012?；蛞猿隹谠聻樗鶎倨?視各地稅務(wù)機關(guān)規(guī)定);當(dāng)年的出口使用本年度的: 比如:2021年4月出口的,在2022年由報退稅的時候,它可以是202112,或者是202104。 根據(jù)以上規(guī)定,所屬期只是為了保證默認(rèn)申報年月的準(zhǔn)確性,也可以不管此所屬期但輸入明細(xì)數(shù)據(jù)時要確保申報年月按上述規(guī)則填寫。 如采用線型或單一窗口版,進(jìn)入時沒有所屬期一說,而是在生成明細(xì)數(shù)據(jù)或人工輸入時出現(xiàn)申報年月份。 3.批次: 如跨年由報上年出口業(yè)務(wù)時,未一次申報完畢,應(yīng)分批申報。它是202112,第一次申報是001,第二次申報是002,如此下去就可以推論到... 4.聯(lián)系編號: 關(guān)聯(lián)編號的編制規(guī)則是6位年月+3位批號+8位流水號。如果2022年1月申請出口退稅,申報年月為202112,第一批申報時,批號為001,關(guān)聯(lián)號為 202112001000000000。如本由報年月二次申報,關(guān)聯(lián)號碼從20211200200000001開始向下排列。

老師再請問下，本月出口，庫存商品進(jìn)項發(fā)票沒到，暫估了，下月發(fā)票到了就紅沖可以嗎，進(jìn)項稅額掛在那里可以嗎？還是要等到整張報關(guān)單的材料發(fā)票都到齊了再紅沖？

可以的，先暫估入賬，等進(jìn)項票開進(jìn)來后再紅沖

反正發(fā)票到了就紅沖對嗎？紅沖了進(jìn)項掛在那里沒關(guān)系是嗎？跟報關(guān)單沒什么關(guān)系吧？我以為要報關(guān)單上好幾種產(chǎn)品發(fā)票全到齊了再紅沖掉

對的，沒關(guān)系的，和報關(guān)單沒關(guān)系，不過開進(jìn)來的進(jìn)項發(fā)票品名要和報關(guān)單相匹配要一致的

好的，謝謝老師

不客氣，希望幫到你后提交問題已解決，麻煩給個評價，謝謝!