00:10:00
問題已解決
老師，您好，稅務打電話讓我把2019年到2022年已抵扣但是不能抵扣的進項稅轉出，修增值稅報表是在每年12月份的增值稅申報表中修改的，這樣的話，財務報表怎么修改，是每年修改每年的，還是做2022年匯算清繳時調整到2022年中，修改2022年的財務報表
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
財務報表可以在今年調整的，這些都是什么業(yè)務的。
2023 03/15 08:48
郭老師 
2023 03/15 08:49
就是你賬務處理做到今年不做以前年度。
84784951 
2023 03/15 08:52
我們是物業(yè)公司，收居民供暖，開票有9個點的，也有免稅的，但是購買燃氣時，把進項稅都抵扣了，現(xiàn)在是只有9個點的才能抵扣，免稅的不能抵扣，需要做進項轉出
郭老師
2023 03/15 08:53
借以前年度損益調整，
貸應交稅費、應交增值稅進項轉出
稅款需要補交的嗎？
84784951
2023 03/15 08:55
稅務讓每年調整每年的，就是19年在19年12月份的增值稅報表中把19年需要轉出的進項稅進行修改，以此類推。我按照稅務要求，每年修改了每年12月份的增值稅報表，但是財報不知道在什么時候修改。是在2022年匯算清繳時，用以前年度損益調整做調整，調整到2022年報表中，還是就做到2023年，因為轉出的進項稅有72萬，
84784951
2023 03/15 08:57
老師，不需要補繳，我們把72萬進項轉出后還有100萬留底
郭老師
2023 03/15 08:58
你好，你去修改申報表就可以的，修改了申報表，你賬務處理都做到今年。
郭老師
2023 03/15 08:58
匯算清繳的時候，納稅調減，如果你去修改之前的申報表，你每年的年報，第四季度的財務報表、所得稅申報表都得修改。
84784951
2023 03/15 09:00
我知道賬務處理做到今年。修改申報表要每年修改每年的嗎？
郭老師
2023 03/15 09:01
修改不修改，其他的都不修改。
郭老師
2023 03/15 09:01
不修改，不修改，其他的都不要修改。
郭老師
2023 03/15 09:02
賬務處理做到今年
你不影響以前年度的有修改不了
84784951
2023 03/15 09:03
沒明白，不知道怎么處理了
郭老師
2023 03/15 09:03
你好，賬務處理做到今年之前的財務報表不修改，因為你沒有反結賬修改你的賬務處理啊，你賬上的還是是和申報的一樣。
84784951
2023 03/15 09:10
那我就是這月做賬，借以前年度損益調整，貸進項稅轉出，借利潤分配未分配利潤 貸進項稅轉出，
郭老師
2023 03/15 09:11
第二個貸方應該是以前年度損益調整。
84784951
2023 03/15 09:12
對對，寫錯了
84784951
2023 03/15 09:12
那2022年匯算清繳時，我需要修改2022年的報表嗎？
郭老師
2023 03/15 09:14
不修改財務報表，然后在納稅調整明細表扣除項目30欄里面填寫啊。
郭老師
2023 03/15 09:14
不改的財務報表怎么修改，修改哪里啊，你這樣修改了的話，和你賬上的是不是一致的。
84784951
2023 03/15 09:19
嗯嗯，明白
郭老師
2023 03/15 09:23
不用客氣，工作愉快。
閱讀 136
描述你的問題，直接向老師提問
564
意見反饋
