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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好，老師，計(jì)提工資，計(jì)提的金額是沒有減掉社保和個(gè)稅的金額嗎，計(jì)提的什么怎么做分錄，支付的時(shí)候怎么做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好；? 是的；? 比如? ?
1、計(jì)提工資：
借：管理/銷售費(fèi)用等
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2、計(jì)提社保：（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3、次月發(fā)放工資時(shí)：
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保（個(gè)人部分）
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款
4、上交杜保：
借：應(yīng)付職工薪酬——社保
其他應(yīng)收款-個(gè)人社保
貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款
5、上交個(gè)人所得稅：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款
?
2023 03/10 17:04
84784987 
2023 03/10 17:08
那應(yīng)付職工薪酬-工資，付完工資以后是不是應(yīng)該帳是個(gè)平的
meizi老師 
2023 03/10 17:11
?你好；? 是的；最終都是平衡的??
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