00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，去年多計(jì)提的成本今年匯算清繳之前票開(kāi)不出來(lái)了，是不是要反向沖減沒(méi)有沖完的成本，這個(gè)反向沖減的額憑證是做在去年還是可以做在今年
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
意思是虛估的成本還是真實(shí)發(fā)生的？
2023 03/09 08:57
84784963 
2023 03/09 08:58
去年估計(jì)的成本，有票了沖其他應(yīng)付款，但是截至目前票沒(méi)有沖完，可能也拿不到票了
家權(quán)老師 
2023 03/09 09:02
借：其他應(yīng)付款
貸：利潤(rùn)分配
84784963
2023 03/09 09:04
做在今年是吧 不需要過(guò)以前年度損益調(diào)整 直接調(diào)整利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 那我匯算清繳是按調(diào)整前的成本填，還是按調(diào)整后的填報(bào)呢
家權(quán)老師
2023 03/09 09:10
在匯算清繳前，在23年調(diào)整調(diào)整利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，更正上年報(bào)表，按更正后的報(bào)表匯算清繳
84784963
2023 03/09 09:13
直接把上年的資產(chǎn)負(fù)債表科目，利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)改了是嗎，還有其他地方需要改動(dòng)嗎，要不要走以前年度損益調(diào)整過(guò)渡
家權(quán)老師
2023 03/09 09:18
直接把上年的資產(chǎn)負(fù)債表科目，利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，其他應(yīng)付款改了
84784963
2023 03/09 09:22
這個(gè)未分配利潤(rùn)，是不是按其他應(yīng)付款余額的75%沖減，25%確認(rèn)應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交所得稅，然后這個(gè)所得稅是也要在去年的資產(chǎn)負(fù)債表上修改嗎，去年的利潤(rùn)表不動(dòng)是嗎
家權(quán)老師
2023 03/09 09:25
如果需要增加利潤(rùn)，就要調(diào)整所得稅
84784963
2023 03/09 09:34
這個(gè)損益能不能調(diào)在2023年 2022 匯算清繳不調(diào)整呢
家權(quán)老師
2023 03/09 09:38
按我說(shuō)的做就是了哈。
84784963
2023 03/09 09:40
老師，那我只調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表，損益表要調(diào)整嗎，如果不改 資產(chǎn)負(fù)債表期初+損益表凈利潤(rùn)就不等于資產(chǎn)負(fù)債表期末了，會(huì)不會(huì)有影響
家權(quán)老師
2023 03/09 09:41
所有報(bào)表都要按更正后的數(shù)字填
84784963
2023 03/09 11:33
那老師。。我為什么不能直接改去年的賬呀，反正都是要改的
家權(quán)老師
2023 03/09 11:38
你覺(jué)得改去年的賬更方便，可以直接改賬
84784963
2023 03/09 11:40
如果我不改去年的，是不是就不用改去年底的申報(bào)表，如果改了去年的，還要改去年底的申報(bào)表
家權(quán)老師
2023 03/09 11:43
不用去改去年的季度申報(bào)表了。直接根據(jù)更正后的報(bào)表做匯算
84784963
2023 03/09 11:44
那我這邊交給審計(jì)的數(shù)據(jù)是不是也要改
家權(quán)老師
2023 03/09 11:46
按更正后的數(shù)據(jù)審計(jì)就是
閱讀 199
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
934
意見(jiàn)反饋
