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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)一下，應(yīng)交稅費(fèi)待轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅啥情況下會(huì)用到這個(gè)科目
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)，你好
待轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額”明細(xì)科目，核算一般納稅人銷(xiāo)售貨物、加工修理修配勞務(wù)、服務(wù)、無(wú)形資產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)，已確認(rèn)相關(guān)收入（或利得）但尚未發(fā)生增值稅納稅義務(wù)而需于以后期間確認(rèn)為銷(xiāo)項(xiàng)稅額的增值稅額。
2023 03/07 12:12
84784978 
2023 03/07 12:14
老師，你的意思就是指未開(kāi)票收入應(yīng)該繳納的稅款嗎？
小菲老師 
2023 03/07 12:14
同學(xué)，你好
是尚未發(fā)生增值稅納稅義務(wù)
84784978
2023 03/07 12:16
收入確認(rèn)了，就是沒(méi)有開(kāi)票的意思嗎？
小菲老師
2023 03/07 12:17
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
84784978
2023 03/07 12:27
收到發(fā)票，借應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？認(rèn)證了怎么做賬？
小菲老師
2023 03/07 12:28
同學(xué)，你好
這是銷(xiāo)項(xiàng)，不是進(jìn)項(xiàng)
84784978
2023 03/07 12:45
這又問(wèn)的進(jìn)項(xiàng)稅額
小菲老師
2023 03/07 12:47
同學(xué)，你好
收到發(fā)票，認(rèn)證了怎么做賬？
借：庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)
貸：銀行存款
84784978
2023 03/07 12:48
還沒(méi)認(rèn)證呢。那個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)后面的明細(xì)賬是什么？
小菲老師
2023 03/07 12:49
借：庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)
貸：銀行存款
84784978
2023 03/07 12:51
待抵扣和待認(rèn)證怎么區(qū)分，都是什么情況下用
小菲老師
2023 03/07 12:52
同學(xué)，你好
沒(méi)有認(rèn)證的話，
借：庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)
貸：銀行存款
84784978
2023 03/07 12:59
認(rèn)證了呢？怎么做賬？
小菲老師
2023 03/07 13:03
同學(xué)，你好
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)
84784978
2023 03/07 13:05
那待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額呢？啥情況下用？
小菲老師
2023 03/07 13:07
同學(xué)，你好
已經(jīng)認(rèn)證了，還沒(méi)有抵扣
84784978
2023 03/07 13:09
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額貸記應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，應(yīng)該是這樣吧
小菲老師
2023 03/07 13:11
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
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