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實(shí)務(wù)
問題已解決
上年的暫估入庫(kù)商品的金額比我是收到的發(fā)票的不含稅金額高，跨年了我怎么賬務(wù)處理，我是原先暫估的紅沖了，按照發(fā)票實(shí)際入庫(kù)了，成本用處理么
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你好，當(dāng)時(shí)去年結(jié)轉(zhuǎn)了成本沒有？
2023 03/02 17:29
84784953 
2023 03/02 17:31
結(jié)轉(zhuǎn)成本了
84784953
2023 03/02 17:32
是按照估價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)的
郭老師 
2023 03/02 17:33
那你需要紅沖的，然后再做發(fā)票。
84784953
2023 03/02 17:33
成本怎么處理呀
郭老師
2023 03/02 17:34
借庫(kù)存商品，貸以前年度損益調(diào)整，這個(gè)是紅沖以前的，借以前年度損益調(diào)整待庫(kù)存商品，這個(gè)是做今年發(fā)票。
84784953
2023 03/02 17:34
我用以前年度損益調(diào)整么
郭老師
2023 03/02 17:35
對(duì)的，是的，上面寫了分錄，看一下。
84784953
2023 03/02 17:35
那未分配利潤(rùn)怎么處理呀
84784953
2023 03/02 17:36
成本不用管唄
84784953
2023 03/02 17:36
這塊沒太明白
郭老師
2023 03/02 17:37
你好，納稅調(diào)減，因?yàn)槟闵俚挚哿怂枚?，把以前年度損益調(diào)整月末結(jié)轉(zhuǎn)到利轉(zhuǎn)分配未分配利潤(rùn)。
84784953
2023 03/02 17:39
這個(gè)暫估的呀
84784953
2023 03/02 17:40
那我暫估個(gè)科目怎么處理呀
郭老師
2023 03/02 17:43
你好，應(yīng)付賬款暫估不是這個(gè)嗎？
郭老師
2023 03/02 17:43
借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款，暫估
你紅沖了不是嗎？借應(yīng)付賬款貸庫(kù)存商品，借庫(kù)存商品貸銀行存款。那不是已經(jīng)做了嗎？
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