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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師就是去年11月份做的稅務(wù)登，就是12月份計(jì)提發(fā)放的11月份的工資，一月份計(jì)提發(fā)放的12月份工資,但是報(bào)個(gè)稅都是本月報(bào)的上個(gè)月的工資，這個(gè)現(xiàn)在想做賬調(diào)整一月計(jì)提本月的工資，下個(gè)月發(fā)放怎么調(diào)整?我一月份計(jì)提發(fā)放12月份工資的賬借:利潤(rùn)分配貸:應(yīng)付職工薪酬，發(fā)放時(shí)借:應(yīng)付職工薪酬貸:銀行存款，計(jì)提一月份工資是借:管理費(fèi)用貸:應(yīng)付職工薪酬。那么做22年匯算清繳時(shí)怎么調(diào)整
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按照發(fā)放并申報(bào)了工資個(gè)稅的來(lái)稅前扣除
2023 02/23 14:00
84784992 
2023 02/23 14:05
就是23年一月份發(fā)放的申報(bào)的12月份工資也可以稅前扣除嗎，這個(gè)還用調(diào)整22年財(cái)務(wù)報(bào)表嗎
樸老師 
2023 02/23 14:09
同學(xué)你好
可以的
只要之前計(jì)提了就可以
84784992
2023 02/23 14:16
老師主要是我23年一月份計(jì)提22年12月份工資是借:利潤(rùn)分配貸:應(yīng)付職工薪酬，一月發(fā)放的12月份工資借:應(yīng)付職工薪酬貸:銀行存款這樣做的賬，這樣怎么辦
樸老師
2023 02/23 14:23
你這個(gè)是補(bǔ)計(jì)提的哦
84784992
2023 02/23 14:42
這個(gè)補(bǔ)計(jì)提的做匯算清繳時(shí)怎么辦
樸老師
2023 02/23 14:50
同學(xué)你好
補(bǔ)充計(jì)提企業(yè)所得稅,借:以前年度損益調(diào)整,貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅
84784992
2023 02/23 14:53
老師就是做匯算清繳時(shí)就是填表用調(diào)整嗎
樸老師
2023 02/23 14:56
同學(xué)你好
對(duì)的
這個(gè)要的
84784992
2023 02/23 15:13
直接匯算清繳時(shí)填表調(diào)整就不用調(diào)整22年的財(cái)務(wù)報(bào)表了吧
樸老師
2023 02/23 15:21
嗯
這個(gè)不用調(diào)整去年已經(jīng)申報(bào)的
84784992
2023 02/23 15:26
好的！謝謝老師！
樸老師
2023 02/23 15:32
滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝
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