00:10:00
問題已解決
你好，老師，我手工做外賬年終12月本年利潤一定要結轉(zhuǎn)到未分配利潤里嗎？不結轉(zhuǎn)可以么？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
是的，必須結轉(zhuǎn)到未分配利潤。
2023 02/23 10:02
84785001 
2023 02/23 10:05
年終12月一定要結轉(zhuǎn)，其實我們沒有這么多利潤的，很多都沒有成本票沒辦法就利潤大。如果 盈利 的話分錄是借本年利潤 貸 利潤分配-未分配利潤？是這樣嗎？ 那3月匯算清繳的時候怎么辦，我會補交上一年的企業(yè)所得稅的？
小寶老師 
2023 02/23 10:07
對的，對的，會算清繳，你要按照實際的申報就可以。
84785001
2023 02/23 10:11
現(xiàn)在就出來了實際的，利潤是7萬多，到3月匯算的時候也沒有成本票，按7萬的利潤來補企業(yè)所得稅的。我是想問，我年終12月的時候資產(chǎn)負債表里的本年利潤結轉(zhuǎn)到了未分配利潤里，而利潤表里的凈利潤是和本年利潤相等的。那我3月匯算時補交企業(yè)所得稅，這個金額怎么辦？？那是補交上一年的啊
小寶老師
2023 02/23 10:14
對的，需要補的，而且要做更正
84785001
2023 02/23 10:20
匯算補交的企業(yè)所得稅怎么做分錄？ 還有手工是一定要把本年利潤結轉(zhuǎn)到未分配利潤里，那金蝶軟件做賬，它會自動結轉(zhuǎn)嗎？
小寶老師
2023 02/23 10:21
軟件會自動結轉(zhuǎn)，和您正常計提繳納所得稅的分錄是一樣的。
84785001
2023 02/23 10:26
那是補交上一年的企業(yè)所得稅，那和正常的分錄一樣，要計提要結轉(zhuǎn)到本年利潤那是影響了本年的凈利潤，沒影響到上一年的凈利潤?。?，，那上一年的本年利潤不是年終已結轉(zhuǎn)到未分配利潤里了嗎？
小寶老師
2023 02/23 10:27
補充所得稅：借方：以前年度損益調(diào)整；貸方：應付稅款-所得稅。
2.
結轉(zhuǎn)以前年度損益：借方：利潤分配—未分配利潤；貸方：以前年度損益調(diào)整。
3.
補繳時：借方：應付稅款-所得稅；貸方：銀行存款。
84785001
2023 02/23 10:33
好的老師。。 如果不走以前年度損益調(diào)整。直接 1.借方 所得稅費用 貸方 應交稅費-應交企業(yè)所得稅 2.交稅 借應交稅費-應交所得稅 貸方 銀行存款 3.結轉(zhuǎn) 借 本年利潤 貸 所得稅費用。這樣也可以么，就補交的影響今年的凈利潤？
小寶老師
2023 02/23 10:35
你好如果是本年度的可以以前年度的最好不要影響本年度損益。
84785001
2023 02/23 10:43
補充所得稅：借方：以前年度損益調(diào)整；貸方：應付稅款-所得稅。 2. 結轉(zhuǎn)以前年度損益：借方：利潤分配—未分配利潤；貸方：以前年度損益調(diào)整。 3. 補繳時：借方：應付稅款-所得稅；貸方：銀行存款。 這些分錄是匯算清繳時要做的吧？
小寶老師
2023 02/23 10:43
對的，對的，在匯算的月份做就可以。
84785001
2023 02/23 14:38
老師，剛看了下我上傳在電子網(wǎng)上的未分配利潤 是我的凈利潤數(shù)據(jù)。但我手工賬是沒寫 借本年利潤 貸 利潤分配-未分配利潤。我是不是已經(jīng)結轉(zhuǎn)了
小寶老師
2023 02/23 15:06
這個不一定，您可以看一下您的手工科目余額表里邊本年利潤有沒有余額。
84785001
2023 02/23 15:20
有，在貸方，那我寫了結轉(zhuǎn)的分錄，到時填資產(chǎn)負債表里還是我報表里這樣的？
小寶老師
2023 02/23 15:21
你好，應該按照資產(chǎn)負債表里的填寫。
84785001
2023 02/23 15:40
老師，看下我填的余額表，和資產(chǎn)負債表里的未分配利潤對了嗎？還有未分配利潤期未有余額，可以一直這樣有余額嗎？這是外賬，不是真實的賬很多成本都沒有票。
小寶老師
2023 02/23 15:43
對的，是一致的。哦哦
閱讀 215
描述你的問題，直接向老師提問
898
意見反饋
