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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我21年12月份的收入餐費(fèi)少做賬了，這個(gè)餐費(fèi)開的有發(fā)票?，F(xiàn)在2023年了，像這樣您看會(huì)計(jì)賬務(wù)如何處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)你好
按發(fā)票來做就可以
2023 02/23 09:06
84784972 
2023 02/23 09:14
老師什么意思，我沒有懂
關(guān)鍵是這個(gè)是21年的12月的餐費(fèi)開發(fā)票，我應(yīng)該進(jìn)收入的，結(jié)果我現(xiàn)在2023年扒拉憑證發(fā)現(xiàn)這個(gè)憑證后面有幾張發(fā)票漏做賬務(wù)進(jìn)收入里面了。
樸老師 
2023 02/23 09:19
同學(xué)你好
就是按照發(fā)票金額來做賬
84784972
2023 02/23 09:20
那這不是跨年了，做賬合適嗎
樸老師
2023 02/23 09:25
同學(xué)你好
你可以做跨年調(diào)整的
84784972
2023 02/23 09:29
那老師，還有一個(gè)問題是因?yàn)橛形撮_票收入所以算稅的時(shí)候，這個(gè)發(fā)現(xiàn)的開發(fā)票估計(jì)當(dāng)時(shí)算成未開票的收入里面了。實(shí)際賬面是沒有這個(gè)收入和銷項(xiàng)稅的，要是這樣的話。我要在23年做憑證像您說的跨年調(diào)整如何進(jìn)行會(huì)計(jì)分錄
84784972
2023 02/23 09:32
那老師，還有一個(gè)問題是因?yàn)槎惿嫌幸粋€(gè)未開發(fā)票稅，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)的這個(gè)開的發(fā)票沒有進(jìn)收入的發(fā)票銷項(xiàng)稅估計(jì)當(dāng)時(shí)按照未開發(fā)票走了，實(shí)際賬面是這個(gè)開發(fā)票的沒有進(jìn)賬同時(shí)銷項(xiàng)稅應(yīng)該是開發(fā)票稅。要是這樣的話，我要在23年做憑證像您說的跨年調(diào)整如何進(jìn)行會(huì)計(jì)分錄
樸老師
2023 02/23 09:40
同學(xué)你好
是什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則呢
84784972
2023 02/23 09:48
就是按照您說的我不知道會(huì)計(jì)分錄怎么做。同時(shí)進(jìn)收入的時(shí)候不是還有銷項(xiàng)稅，21年的時(shí)候估計(jì)我們稅管員把這個(gè)已經(jīng)開的發(fā)票算進(jìn)到未開發(fā)票稅點(diǎn)里面稅也上交了，所以沒有發(fā)現(xiàn)這個(gè)漏做的收入。我按照您的說的會(huì)計(jì)分錄不知道怎么做還有稅上我需要怎么做會(huì)計(jì)分錄
樸老師
2023 02/23 10:00
同學(xué)你好
是什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則呢
84784972
2023 02/23 10:01
我說的是會(huì)計(jì)分錄我不知道怎么做
樸老師
2023 02/23 10:07
你給我說你的準(zhǔn)則我給你寫分錄呀
84784972
2023 02/23 10:08
企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
樸老師
2023 02/23 10:10
同學(xué)你好
借銀行
貸以前年度損益調(diào)整
貸銷項(xiàng)
借以前年度損益調(diào)整
貸利潤分配未分配利潤
84784972
2023 02/23 10:13
老師，他這個(gè)是開發(fā)票為到賬21年那個(gè)時(shí)候掛的是應(yīng)收賬款3413這個(gè)金額漏掛賬了
樸老師
2023 02/23 10:18
同學(xué)你好
那就換成應(yīng)收
84784972
2023 02/23 10:20
老師，我們單位在總公司年底有利潤考核，那我調(diào)整利潤會(huì)不會(huì)有啥影響
樸老師
2023 02/23 10:23
這個(gè)沒事的
不會(huì)有影響
84784972
2023 02/23 10:57
老師，我可以不年度調(diào)整，直接在23年做收入做銷項(xiàng)，您看這樣合適不。
樸老師
2023 02/23 11:03
同學(xué)你好
這個(gè)可以的
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