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實(shí)務(wù)
問題已解決
請問各位老師，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)一張去年的發(fā)票當(dāng)時做賬時沒有抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，現(xiàn)在可以改嗎？
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你好，沒問題，現(xiàn)在是可以調(diào)整的。
2023 02/20 13:47
84784968 
2023 02/20 13:50
請問要如何調(diào)整？如何做分錄呢？
東老師 
2023 02/20 13:50
你這個是計(jì)入什么科目的呢
84784968
2023 02/20 13:51
借方原材料，貸方銀行存款
東老師
2023 02/20 13:52
借進(jìn)項(xiàng)稅額? ?借原材料負(fù)數(shù)
84784968
2023 02/20 13:58
我仔細(xì)看了一下，做憑證時計(jì)入的是原材料，年底結(jié)轉(zhuǎn)到了主營業(yè)務(wù)成本科目里
東老師
2023 02/20 14:00
那你需要把去年多轉(zhuǎn)的成本也需要沖銷了。
84784968
2023 02/20 14:09
這樣的話如果要做調(diào)整是不是還涉及到利潤金額的調(diào)整？具體的分錄是什么呀？
東老師
2023 02/20 14:11
調(diào)整肯定是涉及到調(diào)整的
東老師
2023 02/20 14:12
借原材料 貸以前年度損益調(diào)整（多轉(zhuǎn)的成本）
84784968
2023 02/20 14:17
完整的分錄大概是怎樣的呀？1、借原材料 貸以前年度損益調(diào)整（多轉(zhuǎn)的成本）、2、借應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：原材料就行了嗎？
東老師
2023 02/20 14:18
對 ，最后再把以前年度損益調(diào)整 轉(zhuǎn)到未分配利潤就行了
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