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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，小規(guī)模納稅人開的免稅發(fā)票，那開的金額是含稅還是不含稅的呀
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，含稅不含稅都是一個(gè)金額的，沒有稅額。
2023 02/20 12:58
84785015 
2023 02/20 12:59
那做賬的時(shí)候主營業(yè)務(wù)收入是按100入賬嗎
郭老師 
2023 02/20 12:59
對(duì)的，是的，是這么多。
84785015
2023 02/20 12:59
那稅務(wù)局申報(bào)增值稅的時(shí)候填寫免稅銷售額是按照多少填寫
84785015
2023 02/20 13:00
為什么不用在賬上體現(xiàn)減免的稅額呢
郭老師
2023 02/20 13:00
沒有稅額，所以不用做應(yīng)交稅費(fèi)，你的銷售額填寫100。
84785015
2023 02/20 13:01
那相當(dāng)于這100是不含稅的金額是嗎
84785015
2023 02/20 13:01
賬上為什么不用體現(xiàn)這個(gè)公司享受了多少稅額減免呢
郭老師
2023 02/20 13:02
對(duì)的，是的，因?yàn)闆]有稅額。
84785015
2023 02/20 13:03
不可以把免稅的金額直接記入到應(yīng)交增值稅免稅科目嗎？這樣可以體現(xiàn)這個(gè)公司一年享受國家多少年稅額
郭老師
2023 02/20 13:05
你好，那你的借貸能平衡嗎？
84785015
2023 02/20 13:05
老師，去年第2季度開了發(fā)票50萬免稅電子普票，但是呢電子稅務(wù)局第二季度增值稅申報(bào)表免稅銷售額填寫的是485436.89元，這樣填寫是否有問題
郭老師
2023 02/20 13:06
你能申報(bào)了嗎。我們這邊會(huì)有提示的，必須填寫50。
84785015
2023 02/20 13:07
你好，那你的借貸能平衡嗎？
比如開了2萬免稅發(fā)票，那做賬就是借應(yīng)收賬款2萬，貸應(yīng)交稅費(fèi)免稅額582.53，主營業(yè)務(wù)收入19417.47，這樣子
84785015
2023 02/20 13:08
你能申報(bào)了嗎。我們這邊會(huì)有提示的，必須填寫50。
申報(bào)了，但是因?yàn)檫@樣導(dǎo)致了增值稅申報(bào)表金額跟帳面金額不一樣，那我應(yīng)該怎么處理呀
郭老師
2023 02/20 13:12
所以你的賬務(wù)處理有問題
現(xiàn)在修改
跟價(jià)稅分開的，你現(xiàn)在價(jià)稅合計(jì)，這樣的話，你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致，稅務(wù)局也會(huì)要求你調(diào)整的。
84785015
2023 02/20 13:13
是去更正增值稅申報(bào)表嗎
郭老師
2023 02/20 13:16
你好，你當(dāng)時(shí)申報(bào)填寫的銷售額是50是嗎？申報(bào)的是正確的，你賬上做的不對(duì)不是？
84785015
2023 02/20 13:17
做賬做的50，稅務(wù)局申報(bào)不是填寫的50
84785015
2023 02/20 13:26
老師，22年是要去大廳辦理了嗎
郭老師
2023 02/20 13:26
去修改增值稅申報(bào)表
84785015
2023 02/20 13:28
大廳可以修改22年第二季度的申報(bào)表嗎
郭老師
2023 02/20 13:29
可以的，可以修改的。
郭老師
2023 02/20 13:29
帶著紙質(zhì)的申報(bào)表、公章、身份證。
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