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實(shí)務(wù)
問題已解決
支付一筆快遞費(fèi)15000收到增值稅專用發(fā)票，但這筆錢里面有1000元貨物遺失，收到快遞公司保險(xiǎn)賠款100元，分怎么做賬？請列出分錄，謝謝
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你好，為什么1000元貨物遺失，對方只賠償100元呢?
2023 02/15 16:09
84785015 
2023 02/15 16:11
1000元，我寫錯了。但是他們要求我們先按照發(fā)票金額支付15000元
鄒老師 
2023 02/15 16:12
你好
借：管理費(fèi)用?，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），??貸：銀行存款
借：待處理財(cái)產(chǎn)損益，貸：庫存商品等科目
借：其他應(yīng)收款，貸：待處理財(cái)產(chǎn)損益
借：銀行存款，貸：其他應(yīng)收款
84785015
2023 02/15 16:12
他們也不打算，重新開票了
鄒老師
2023 02/15 16:14
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）
84785015
2023 02/15 16:17
那這里的庫存商品是含稅價(jià)嗎？
鄒老師
2023 02/15 16:18
你好，之前庫存商品的進(jìn)項(xiàng)稅額有抵扣嗎？?
84785015
2023 02/15 16:19
買入時(shí)，有進(jìn)項(xiàng)稅額的
84785015
2023 02/15 16:19
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？
鄒老師
2023 02/15 16:20
你好，之前庫存商品的進(jìn)項(xiàng)稅額有抵扣嗎
麻煩給個正面回復(fù)，好嗎?
84785015
2023 02/15 16:24
進(jìn)貨的時(shí)候抵扣了
鄒老師
2023 02/15 16:24
你好，庫存商品的進(jìn)項(xiàng)稅額有抵扣，那損失的時(shí)候是需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理的?
84785015
2023 02/15 16:25
但是目前公司銷減進(jìn)是負(fù)數(shù)，所以還沒繳納過增值稅
鄒老師
2023 02/15 16:25
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）
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