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實(shí)務(wù)
問題已解決
上年度每個(gè)月都計(jì)提工資,每個(gè)月都沖減了,工資直接計(jì)入應(yīng)付職工薪酬,今年發(fā)現(xiàn)這個(gè)問題了現(xiàn)在應(yīng)付職工薪酬不平怎么辦?
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每個(gè)月都沖減了是什么意思?
2023 02/15 15:41
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2023 02/15 15:56
因?yàn)槭峭馄傅墓芾砣藛T,對方發(fā)賬單我們支付,所以我每次都預(yù)估計(jì)提,下個(gè)月收到賬單后沖減和支付。發(fā)現(xiàn)問題已經(jīng)跨年了,現(xiàn)在應(yīng)付職工薪酬有余額,大概二萬六元
每次支付分錄是 借應(yīng)付職工薪酬貸 銀行存款
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 02/15 15:57
你好,現(xiàn)在應(yīng)付職工薪酬,借方余額還是貸方余額,是你多計(jì)提的嗎?
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2023 02/15 15:58
借方余額 兩萬六
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 02/15 15:59
補(bǔ)計(jì)提就可以的,借以前年度損益調(diào)整,貸應(yīng)付職工薪酬工資,借利潤分配未分配利潤,貸以千年度損益調(diào)整。
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2023 02/15 16:08
我們是小企業(yè)會(huì)計(jì),沒有以前年度損益調(diào)整科目
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 02/15 16:09
利潤分配未分配利潤來代替。
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2023 02/15 16:11
借利潤分配未分配利潤?
貸 應(yīng)付職工薪酬
這樣嗎,摘要怎么寫呢
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 02/15 16:12
對的,是的,補(bǔ)計(jì)提某某月份工資。
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