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老師，去年利潤80，做錯了一筆費用，少做了10萬利潤，然后匯算清繳調增10萬利潤，那我去年的80利潤已經(jīng)結轉了，需要改賬嗎
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不用改賬，可直接在今年做調整分錄
2023 02/13 14:20
84785018 
2023 02/13 14:21
老師能不能舉個分錄我看看。今年怎么調整
文文老師 
2023 02/13 14:27
現(xiàn)在你是 少確認了費用吧
84785018
2023 02/13 14:29
嗯，多做了一筆財務費用，導致少確認了收入
文文老師
2023 02/13 14:41
原來分錄 借：財務費用 貸：銀行存款 ？？
銀行流水會對不上吧
84785018
2023 02/13 14:44
去年直接把1055.8做了財務費用，今年發(fā)票進來了這樣調整，老師對嗎
文文老師
2023 02/13 14:57
是的，調整分錄處理正確
84785018
2023 02/13 14:59
老師能不能直接一步到位
借，進項稅額59.77
貸，未分配利潤59.77
文文老師
2023 02/13 15:06
直接一步到位，可以
借，進項稅額59.77
貸，未分配利潤59.77
84785018
2023 02/13 15:08
老師那這種情況就是匯算清繳調增59.77，然后不改去年的賬了，只要今年的賬上用借，進項稅額59.77
貸，未分配利潤59.77
作為調整就好了嗎
文文老師
2023 02/13 15:23
是的，就是這個意思。
84785018
2023 02/13 15:26
那這樣的話稅會差異了，稅務報表本年利潤多了59.77，財務報表本年利潤少了59.77，因為財務報表的59.77到未分配利潤里面去了，這樣沒有關系嗎
文文老師
2023 02/13 15:40
能合理解釋，沒關系的
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