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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師請(qǐng)問(wèn)公賬上到一筆稅務(wù)局退的個(gè)稅手續(xù)費(fèi)怎么做賬務(wù)處理計(jì)入什么科目
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借銀行存款，
貸其他業(yè)務(wù)收入或其他收益，
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅。
2023 02/13 13:55
84785017 
2023 02/13 13:57
老師那如果2022年這比金額的科目做錯(cuò)了，現(xiàn)在怎么調(diào)整過(guò)來(lái)呢
郭老師 
2023 02/13 14:00
你好，當(dāng)時(shí)的分錄怎么做的？
84785017
2023 02/13 14:10
可能點(diǎn)錯(cuò)了點(diǎn)到遞延收益上去了，當(dāng)時(shí)也沒(méi)發(fā)現(xiàn)，最近在對(duì)那個(gè)利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表自查出來(lái)的
郭老師
2023 02/13 14:11
借遞延收益，貸以前年度損益調(diào)整，
借以前年度損益調(diào)整
貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)匯算清高收入納稅調(diào)增。
84785017
2023 02/13 14:15
老師那我納稅調(diào)增的話是在2022年度匯算清繳時(shí)調(diào)增還是到2023年的匯算清繳時(shí)調(diào)增，畢竟這個(gè)是2022年的賬錯(cuò)了，我現(xiàn)在做這個(gè)調(diào)整分錄是在2023年2月了，1月的稅已經(jīng)申報(bào)過(guò)了，您看怎么做比較合適
郭老師
2023 02/13 14:15
在今年做2022年的匯算清繳里面納稅調(diào)
郭老師
2023 02/13 14:16
這個(gè)增值稅，你需要在去年申報(bào)的這個(gè)增值稅申報(bào)了嗎。
郭老師
2023 02/13 14:16
修改去年的增值稅申報(bào)表。
84785017
2023 02/13 14:25
您說(shuō)的這個(gè)增值稅申報(bào)表是指當(dāng)月的增值稅申報(bào)表嗎
郭老師
2023 02/13 14:27
你好，二月份收到的，在三月份申報(bào)。
84785017
2023 02/13 14:30
是的，那您說(shuō)的這個(gè)增值稅申報(bào)表是指的3月份吧
郭老師
2023 02/13 14:31
你好，所屬期二月份三月份申報(bào)的。不清楚你們都是交幾月份的，我們都是說(shuō)二月份
84785017
2023 02/13 14:38
您的意思是我在以前做這筆賬的申報(bào)月份里把申報(bào)表更正申報(bào)，財(cái)務(wù)軟件里2022年賬務(wù)處理不動(dòng)，在2023年2月做賬務(wù)處理的時(shí)候?qū)@比分錄進(jìn)行更正，像你上面寫得分錄那樣調(diào)過(guò)來(lái)，是嗎？
郭老師
2023 02/13 14:40
對(duì)的，是的，是這么做的。
84785017
2023 02/13 14:42
好的，謝謝老師耐心的解答，感謝
郭老師
2023 02/13 14:45
不用客氣，工作愉快。
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