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銷進(jìn)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出期末都有余額，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄怎么寫
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借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。
2023 02/13 10:36
84785018 
2023 02/13 10:42
這樣是對的吧
郭老師 
2023 02/13 10:43
你好，你這是省略了，沒有通過轉(zhuǎn)出未交增值稅可以這么做的。
84785018
2023 02/13 10:45
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，借：合同成本～人工費(fèi) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)～進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。這樣寫分錄，對嗎
郭老師
2023 02/13 10:46
你好，可以的，可以這么做。
84785018
2023 02/13 11:00
專用發(fā)票一正一負(fù)，還需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出??？不應(yīng)該是一正一負(fù)已沖銷了嗎？
郭老師
2023 02/13 11:01
你好，最好是做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，因?yàn)槟阕鲞M(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，你申報(bào)附表二里面也是顯示的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，這樣你賬上和申報(bào)的數(shù)據(jù)是一樣的。
84785018
2023 02/13 12:37
發(fā)票一正一負(fù)的做賬，進(jìn)項(xiàng)稅額不是剛好抵銷了嗎？抵銷的情況下也要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是吧
郭老師
2023 02/13 12:40
但是你申報(bào)增值稅的時(shí)候，你是在進(jìn)項(xiàng)里面減少嗎？不是吧。
郭老師
2023 02/13 12:40
填寫了進(jìn)項(xiàng)，然后再填寫進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
84785018
2023 02/13 15:21
科目余額表平了，資產(chǎn)負(fù)債表未平，什么原因呢
郭老師
2023 02/13 15:23
看一下結(jié)轉(zhuǎn)損益了嗎？單位是什么行業(yè)的？
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