00:10:00
問題已解決
您好老師，員工休產(chǎn)假期間不發(fā)工資，但是上社保，個人承擔部分的社保由公司代繳，次月員工把這筆款打給公司，分錄應該怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
只打個人承擔部分社保吧
2023 02/09 15:29
84784974 
2023 02/09 15:31
是的老師，怎么做計提和發(fā)放，收款的分錄呢？
文文老師 
2023 02/09 15:41
借：管理費用/銷售費用/制造費用—社保（單位部分） 貸：應付職工薪酬—社保
文文老師
2023 02/09 15:41
借：應付職工薪酬—工資 貸：其他應付款（個人部分）
文文老師
2023 02/09 15:42
借：其他應付款（個人部分）
貸：銀行存款
84784974
2023 02/09 15:53
其他應付款能換成其他應收款嗎？
84784974
2023 02/09 15:58
個人社保部分，計提時，借：應付職工薪酬-工資
貸：其他應付款-個人社保
扣繳時，借：其他應付款-個人社保
貸：銀行存款
計提時是不是少了一筆，借：費用
貸：應付職工薪酬-工資
那員工把這筆錢次月打到公司賬上怎么入賬呢？
文文老師
2023 02/09 16:07
其他應付款能換成其他應收款
這個看個人習慣
文文老師
2023 02/09 16:07
借：其他應付款（個人部分）
貸：銀行存款
閱讀 42
描述你的問題，直接向老師提問
322
意見反饋
