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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
新接手的企業(yè)制造業(yè)存在兩套賬，庫(kù)存和實(shí)物不符，想調(diào)成實(shí)際的怎么調(diào)，反結(jié)賬改報(bào)表，還是通過(guò)紅沖，以前年度損溢調(diào)整好，或者有沒(méi)有別的辦法，差異很大
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你好，反結(jié)賬修改的話，你得修改你之前申報(bào)給稅務(wù)局的數(shù)據(jù)，如果你在這個(gè)月調(diào)整的話，通過(guò)灰色期交調(diào)整就可以了，之前的不用修改。
2023 02/08 12:42
郭老師 
2023 02/08 12:42
通過(guò)匯算清繳調(diào)整就可以的，打錯(cuò)了
84785013 
2023 02/08 12:43
差異特別大，調(diào)整的分錄一下子特別多，會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)
郭老師
2023 02/08 12:44
你好，調(diào)整之后你按正確的交稅沒(méi)有問(wèn)題，你不調(diào)整按照錯(cuò)誤的才有問(wèn)題
84785013
2023 02/08 12:45
她這十幾年了，成本一直按照稅負(fù)估計(jì)計(jì)算的，我調(diào)整原材料，庫(kù)存還有成本分錄特別多，會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)，還有更好的辦法嗎
郭老師
2023 02/08 12:46
同學(xué)，你調(diào)整成正確的沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)，你不調(diào)整才有風(fēng)險(xiǎn)
理解吧，這個(gè)不是說(shuō)你做了調(diào)整分錄之后就有風(fēng)險(xiǎn)的。
84785013
2023 02/08 12:47
好的，謝謝老師，那時(shí)間久遠(yuǎn)了，原先實(shí)際出庫(kù)的數(shù)據(jù)沒(méi)有了，我怎么調(diào)整成和現(xiàn)在實(shí)際的數(shù)據(jù)一樣呢
郭老師
2023 02/08 12:48
那你得說(shuō)一下具體的原因，我才能給你調(diào)整，如果你不說(shuō)原因的話，光說(shuō)不一致，怎么個(gè)不一致法？
84785013
2023 02/08 12:49
就是他們?cè)陬I(lǐng)料出庫(kù)的時(shí)候，是實(shí)際數(shù)據(jù)，但是會(huì)計(jì)在做賬的時(shí)候沒(méi)有按照實(shí)際的出庫(kù)，導(dǎo)致原材料和產(chǎn)品成本實(shí)際的對(duì)不上，時(shí)間久遠(yuǎn)的，實(shí)際出庫(kù)單也丟了
郭老師
2023 02/08 12:53
那你現(xiàn)在盤點(diǎn)一下不就可以了，然后再盤虧盤盈表，具體的數(shù)量多少，你盤出一個(gè)來(lái)，你這樣光說(shuō)的話，我給你寫上分錄，你知道寫金額多少嗎？借原材料
貸生產(chǎn)成本
借庫(kù)存商品負(fù)數(shù)貸生產(chǎn)成本，負(fù)數(shù)
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)貸庫(kù)存商負(fù)數(shù)
這紅沖賬上多的。如果是掙上手了，上面的分錄不變，金額是負(fù)數(shù)或者是做相反的都行。
84785013
2023 02/08 12:57
盤點(diǎn)過(guò)了，我以為還要再一筆一筆紅沖以前的會(huì)計(jì)分錄，做正確的會(huì)計(jì)分錄，按照老師您這個(gè)分錄我是可以一筆分錄全把差異做出來(lái)，不需要再對(duì)著以前的賬一筆一筆調(diào)了是吧
郭老師
2023 02/08 12:57
是的是的，是這個(gè)意思，是這么做的。
84785013
2023 02/08 13:00
老師，那盤虧盤盈不用通過(guò)以前年度損溢調(diào)整了唄，直接調(diào)整生產(chǎn)成本和營(yíng)業(yè)成本然后該補(bǔ)稅補(bǔ)稅，生產(chǎn)成本營(yíng)業(yè)成本不需要通過(guò)以前年度損溢調(diào)整科目嗎
郭老師
2023 02/08 13:01
可以的，可以這么做。
84785013
2023 02/08 13:02
好的，謝謝老師
郭老師
2023 02/08 13:04
不用客氣，工作愉快。
84785013
2023 02/08 13:04
老師，再追問(wèn)一句，以前的會(huì)計(jì)說(shuō)因?yàn)榘凑諏?shí)際成本核算的話，利潤(rùn)率會(huì)偏高，他在進(jìn)行軟件企業(yè)增值稅退稅的時(shí)候，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率會(huì)高，這個(gè)咋弄，按照實(shí)際的利潤(rùn)率太高會(huì)有啥影響
郭老師
2023 02/08 13:05
還能修改之前的嗎？如果能的話，反結(jié)賬修改就可以的，然后之前申報(bào)給稅務(wù)局的報(bào)表也重新重新調(diào)整。
84785013
2023 02/08 13:08
什么意思，剛剛不是說(shuō)通過(guò)您發(fā)的分錄調(diào)整嗎，現(xiàn)在又要反結(jié)賬？反結(jié)賬的話按照實(shí)際的利潤(rùn)率也高啊，我現(xiàn)在就想給她弄成實(shí)際的，但是我不知道按照實(shí)際的利潤(rùn)率退稅到底會(huì)有啥影響
郭老師
2023 02/08 13:10
你好，你不是想要調(diào)整之前的嗎？那我的意思是之前的就不要調(diào)整了，直接做到今年影響今年的利潤(rùn)了，那你又問(wèn)要調(diào)整之前的，你調(diào)整之前的，那你只能反結(jié)賬修改，不是嗎？
郭老師
2023 02/08 13:10
如果是很久以前了，20222年之前的匯算清繳已經(jīng)過(guò)去了。
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