00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
這筆分錄應(yīng)付賬款金額和結(jié)轉(zhuǎn)成本都錯(cuò)了。12月份。已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)。現(xiàn)在我該怎么樣調(diào)整這筆分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借應(yīng)付賬款貸庫(kù)存商品，
借庫(kù)存商品貸以前年度損益調(diào)整，這個(gè)是紅沖的，然后你再做正確的就可以了。
2023 02/07 20:04
84784984 
2023 02/07 20:16
這個(gè)是小企業(yè)不適應(yīng)用以前年度損益調(diào)整吧
郭老師 
2023 02/07 20:16
利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
這個(gè)
84784984
2023 02/07 21:02
謝謝老師，分錄應(yīng)該怎么寫
郭老師
2023 02/07 21:11
借應(yīng)付賬款貸庫(kù)存商品，
借庫(kù)存商品貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，
然后再做發(fā)票的
84784984
2023 02/07 22:51
老師我的理解是不是這樣子的，先做一筆相反分錄，然后做一筆利潤(rùn)分配的的結(jié)轉(zhuǎn)，然后在做一筆正確分錄，
那成本又應(yīng)該怎么做呢？
郭老師
2023 02/07 23:16
借應(yīng)付賬款貸庫(kù)存商品，
借庫(kù)存商品貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸庫(kù)存商品
郭老師
2023 02/07 23:16
上面的已經(jīng)是完整了
84784984
2023 02/08 07:30
1、紅沖
借:庫(kù)存商品 —232680.68
? ? 貸:應(yīng)付賬款 —232680.68
2.結(jié)轉(zhuǎn)的成本沖銷利潤(rùn)分配—未分配
借:庫(kù)存商品232680.68
? ? 貸:利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)232680.68
3.根據(jù)正確金額做正確分錄
借:庫(kù)存商品 XXX
? ? ? 貸:應(yīng)付賬款XXX
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 XXX
? ? ?貸:庫(kù)存商品 XXX? ? 我有個(gè)疑問，第1筆分錄已經(jīng)紅沖，第2筆分錄我有疑問。如果結(jié)轉(zhuǎn)庫(kù)存通過，
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本232680.68
? ?貸:庫(kù)存商品232680.68
最后成本是要結(jié)轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)的借方
借:本年利潤(rùn)232680.68
? ? 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本232680.68
12月要把本年利潤(rùn)清空，結(jié)轉(zhuǎn)入利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
疑問:為什么最后不是用成本，而是用庫(kù)存商品和利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
郭老師
2023 02/08 07:47
你這個(gè)不對(duì)你這個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本影響今年的利潤(rùn)了
你再去看下我最后一個(gè)
不影響今年
影響去年
閱讀 226
描述你的問題，直接向老師提問
96
意見反饋
