問(wèn)題已解決

我們主營(yíng)業(yè)務(wù)是建筑設(shè)備租賃行業(yè)，2019年和21年對(duì)公賬戶都有收到客戶租賃費(fèi)大概30多萬(wàn)，因?yàn)楦鞣N原因票沒(méi)開(kāi)出去，22年第2季度開(kāi)專票5萬(wàn)多，22年第2季度能不能把19年和21年這30多萬(wàn)未開(kāi)票收入填寫到（未開(kāi)具發(fā)票銷售額），是填寫1%還是3%征收率？

84784959| 提問(wèn)時(shí)間：2023 02/05 14:16
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
999
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師
根據(jù)《增值稅改革方案》的規(guī)定，未開(kāi)具發(fā)票銷售額需按1%征收率計(jì)入。因此，您的2019年和21年的客戶租賃費(fèi)未開(kāi)出去，屬于未開(kāi)具發(fā)票銷售額，22年第2季度填寫時(shí)應(yīng)當(dāng)按1%征收率填寫，您也可以向有關(guān)當(dāng)局進(jìn)行咨詢，以確保您填寫的是正確的。 未開(kāi)具發(fā)票銷售額在納稅減免部門比較重要，如果您的企業(yè)是小規(guī)模納稅人，未開(kāi)具的發(fā)票銷售額可以享受更低的稅率。比如，一般小規(guī)模企業(yè)未開(kāi)具發(fā)票銷售額最低可以按0％征稅。
2023 02/05 14:26
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~