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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
2022年上的年終獎(jiǎng)在12月份沒(méi)計(jì)提，今年1月直接發(fā)掉了，那2022年還能扣除這部分費(fèi)用嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
可以的，可以這么做的。
2023 02/01 17:25
84784959 
2023 02/01 17:33
是要今年補(bǔ)提，匯算清繳去年的調(diào)減，今年在調(diào)增嗎
郭老師 
2023 02/01 17:35
你好，做以前年度損益調(diào)整，然后匯算清繳的時(shí)候，做去年的匯算清繳調(diào)減，
其他的都不需要做。
84784959
2023 02/01 17:52
我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，沒(méi)有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目
郭老師
2023 02/01 17:59
用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
84784959
2023 02/01 19:43
能不能寫(xiě)個(gè)分錄看一下 ?不太懂
郭老師
2023 02/01 19:44
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸應(yīng)付職工薪酬工資，
借應(yīng)付職工薪酬工資，貸銀行
84784959
2023 02/01 19:46
這樣的話也是2022年調(diào)減，2023年不用管嗎
郭老師
2023 02/01 19:52
對(duì)的，是的，是這么做的。
84784959
2023 02/02 07:28
直接記到借利潤(rùn)分配 未分配利潤(rùn)，貸應(yīng)付職工薪酬的話，還要做一筆借應(yīng)交企業(yè)所得稅，貸未分配利潤(rùn)嗎
84784959
2023 02/02 07:34
還有提的盈余公積是不是也要沖回
郭老師
2023 02/02 07:48
不做
匯算清繳做了之后再做
因?yàn)槟愕钠髽I(yè)所得稅做匯算清繳才知道錢具體的多少
盈余公積也是
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