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稅務稽查虛開發(fā)票的話咋調(diào)增企業(yè)所得稅？ 21年開70萬發(fā)票沖的20年的暫估，這樣要怎么調(diào)增企業(yè)所得稅啊？這兩年的稅率還不一樣能調(diào)增到21年的嗎？ 第一張是暫估的分錄，第二張是沖暫估的分錄
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借應付賬款，對方企業(yè)
貸以前年度損益調(diào)整，
借以前年度損益調(diào)整
貸利潤分配，未分配利潤
你這個抵扣的所得稅嗎？
2023 02/01 16:03
郭老師 
2023 02/01 16:03
是抵扣了，就需要在納稅調(diào)整明細表扣除項目30欄填寫賬載金額。
郭老師
2023 02/01 16:03
按照2021年的稅率補稅。
84784951 
2023 02/01 17:50
管理員讓我們寫個情況說明，可以怎么寫？
84784951
2023 02/01 17:52
按照2021年的稅率補稅。這個是自己補在20還21的
郭老師
2023 02/01 18:00
這個實際就是虛開的發(fā)票嗎。
84784951
2023 02/02 09:49
買的發(fā)票吧，我也不知道是不是
郭老師
2023 02/02 09:51
你好，你得確定一下這個是不是虛開發(fā)票，如果是的話，本單位在某某時間收取某某企業(yè)開具的某某發(fā)票金額、稅額、發(fā)票號碼、代碼，由于業(yè)務不真實，單位抵扣了企業(yè)所得稅某某金額，現(xiàn)需要補交調(diào)整。
84784951
2023 02/02 09:58
需要主動說明這些嗎？不會有什么后期的影響？
郭老師
2023 02/02 09:59
成本不允許抵扣，需要補稅。
84784951
2023 02/02 10:01
那個公司異常，然后有給我們開過發(fā)票，現(xiàn)在查到我們有收到那個公司發(fā)票，所以讓我們寫情況說明，這個情況下是需要主動說明業(yè)務不真實，單位抵扣了企業(yè)所得稅某某金額，現(xiàn)需要補交調(diào)整。這樣嗎？由于沒做過所以不知道
郭老師
2023 02/02 10:01
對，是的，是這么做的，這個就是虛開發(fā)票。
84784951
2023 02/02 10:02
那承認了業(yè)務不真實不會有什么處罰不？依照補稅就可以啦？
郭老師
2023 02/02 10:06
說白了，你們單位就是買發(fā)票
以后稅務局嚴查
84784951
2023 02/02 10:08
那就是調(diào)到21年費用調(diào)增這樣操作嗎
郭老師
2023 02/02 10:11
對，是的，是這么做的。
84784951
2023 02/02 10:13
21年開70萬的那個發(fā)票我是沖的20年的暫估的哦，那現(xiàn)在做調(diào)增，我還是調(diào)增到21年的費用里，可以這樣操作嗎
郭老師
2023 02/02 10:14
對的，沒有問題的，這個有什么問題嗎？
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