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但是現(xiàn)在其他應(yīng)付款本身就是負數(shù)了，再貸的話，負數(shù)更多嗎

我想錯了

您好，其他應(yīng)付款是負債類科目，貸方表示增加，該分錄的貸方數(shù)應(yīng)該是個正數(shù)，故一正一負就可以做抵消調(diào)整了

期初數(shù)里面其他類似這樣的錯賬，都適用這種調(diào)賬方法嗎，就一正一負直接抵消

您好，不涉及損益的話，這樣都是可以的，因為涉及損益的話，就會影響當(dāng)期

老師，那樣調(diào)賬有點不對，其他應(yīng)付款科目是財務(wù)會計，資金結(jié)存是預(yù)算會計，如果只寫這兩個，兩邊沒法平

您好！您之前的分錄是怎么做的呢

這個是上一年度做的分錄，誤做成支出的借:其他應(yīng)付款 貸:銀行存款 本來進來的收入是借:銀行存款 借:資金結(jié)存 貸:非同級財政撥款收入貸:非同級財政撥款預(yù)算收入

借:其他應(yīng)付款 貸:銀行存款 借:銀行存款 貸:其他收入 借:資金結(jié)存 貸:其他預(yù)算收入

寫的分錄是第一條

您好！根據(jù)您提供的分錄，那么您的銀行存款科目應(yīng)該也是不對的。您可以先紅沖? ?借:其他應(yīng)付款 貸:銀行存款? 然后補上一筆分錄? 借：其他應(yīng)付款/銀行存款??貸：財政撥款收入/以前年度損益調(diào)整?（金額大可以修正以前，金額不大可以放到當(dāng)期，這個需要您自己的把握） 這樣財務(wù)的分錄就修正對了。預(yù)算會計的話，我看您寫的是對的? 借:資金結(jié)存 貸:其他預(yù)算收入/財政撥款預(yù)算收入

當(dāng)時做賬，是誤把非財政撥款收入的支出做成其他應(yīng)付款支出，所以，當(dāng)時做的分錄是借:其他應(yīng)付款 貸:銀行存款，那我現(xiàn)在其他應(yīng)付款這里，紅沖借:其他應(yīng)付款 貸:銀行存款這個是消掉其他應(yīng)付賬款的負數(shù)，那資金結(jié)存里面的正數(shù)，是不是也是做紅沖 借:銀行存款 貸：非財政撥款收入 借:資金結(jié)存 貸:非財政撥款預(yù)算收入

您好！紅沖后需要補上正確的分錄，否則賬面還會是不對的