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企業(yè)所得稅年報中21年度暫估的數據轉出額應該填寫暫估期末值減去22年6月份沖回的值，因為企業(yè)所得稅年報是一個年度的統計，應考慮到企業(yè)在一年之內的期間內的所得稅的回收、沖減、抵免等情況，故需要將一年之內的收入和期末收益進行比較，以確定企業(yè)一年的收入總額和減去一年內的收入，以確定企業(yè)一年的總稅收額。此外，21年度暫估的數據轉出額還應考慮21年12月31日之前財務報表發(fā)布的期貨和外匯賬戶的變動，包括外幣賬戶的負值和外幣賬戶中的現金盈余，以便進一步準確測算企業(yè)的所得稅。拓展知識：企業(yè)所得稅年報在每一年的1月1日起至12月31日止的一年內，由每個企業(yè)提交方式的企業(yè)所得稅年報，是我國執(zhí)行企業(yè)所得稅制度的法定稅務登記文件。企業(yè)在繳納企業(yè)所得稅時，需要準備企業(yè)所得稅年報，以便政府核定企業(yè)繳納的所得稅額，并根據企業(yè)所得稅年報審計和抽查情況，確保企業(yè)納稅準確完整。