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問題已解決
老師請教一個問題，按產(chǎn)品進度開具發(fā)票，但是產(chǎn)品未發(fā)貨，這種情況能直接按開具發(fā)票確認收入嗎？還是只能先確認銷項稅 2.我們合同約定的是按進度開票呢，這種情況也不能開票的時候確認收入嗎 3.不確認收入所得稅申報表和增值稅申報表就有差異了 這塊差異需要怎么處理呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
第一個最好根據(jù)你開發(fā)票的來確認收入，因為你如果不確認收入，增值稅正常申報了，你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致，稅務局會問起來的
第二個可以的
第三個在第一個里面已經(jīng)回復了。
2023 01/29 11:46
84785029 
2023 01/29 11:50
對呀，我一直都是這么處理的，審計的時候說不行呢，我就納悶了
郭老師 
2023 01/29 11:54
審計是根據(jù)權責發(fā)生制是嗎？你跟他說這樣申報的話，稅務局那邊不同意
提前做收入
84785029
2023 01/29 11:57
審計是根據(jù)權責發(fā)生制，老師我提出了入合同負債科目過度一下，是否合理呢？審計老師說他考慮一下
郭老師
2023 01/29 11:58
可以的，可以這么做的，只不過是你稅務局那邊不好做。
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