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現(xiàn)金流量表的現(xiàn)金期末余額的本年累計數(shù)應(yīng)該是上一期的現(xiàn)金期末余額加上本期的現(xiàn)金流量，得出本期的現(xiàn)金期末余額。 簡單來說，就是本期的現(xiàn)金期末余額=上一期的現(xiàn)金期末余額+本期的現(xiàn)金流量，可以用下面的公式來表示： 本期期末現(xiàn)金余額=上期期末現(xiàn)金余額+本期現(xiàn)金流量 其中，“上期期末現(xiàn)金余額”是指的上一個報告期的現(xiàn)金期末余額數(shù)額，即最后一列“期末現(xiàn)金余額”；而“本期現(xiàn)金流量”則表示本期的現(xiàn)金流量，可以是本期經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量數(shù)額，也可以是本期投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量數(shù)額。 拓展知識：現(xiàn)金流量表是企業(yè)將變動現(xiàn)金收支情況以賬戶格式進(jìn)行記錄編制，按照現(xiàn)金流入或現(xiàn)金流出的原則和比較擇時原則，按固定格式編制的一種賬戶，主要用于反映一定會計期間內(nèi)的經(jīng)營活動、投資活動和融資活動中現(xiàn)金流量的情況。