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資金數(shù)是指企業(yè)經(jīng)營活動所獲得的現(xiàn)金流量，這一項也是企業(yè)財務(wù)報表中最重要的指標(biāo)之一。在企業(yè)年度財務(wù)報表中，這一項被記錄為資金數(shù)，它可以提供有關(guān)企業(yè)經(jīng)營活動的重要信息。根據(jù)國家財政部的規(guī)定，企業(yè)必須報告每年資金數(shù)，以便對企業(yè)的經(jīng)營活動進(jìn)行監(jiān)管。資金數(shù)是企業(yè)經(jīng)營活動中的重要支出，它反映了企業(yè)在幾個主要經(jīng)濟(jì)活動中獲得的收入。 資金數(shù)應(yīng)包括企業(yè)每年經(jīng)營活動獲得的現(xiàn)金流量，包括收入和支出，但不包括融資活動帶來的現(xiàn)金流量。獲得的現(xiàn)金可以用于償還債務(wù)、發(fā)放股息、存入銀行或用于其他活動，例如投資等，資金數(shù)應(yīng)按照企業(yè)年度報表中的記賬原則進(jìn)行計算。 資金數(shù)可以指導(dǎo)企業(yè)的管理水平，可以檢驗企業(yè)的財務(wù)狀況，反映企業(yè)的資金運作力。建立正確的資金管理，有助于企業(yè)有效利用資金，提高企業(yè)的效益和競爭力。反之，如果資金數(shù)過低，企業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營可能會受到影響，企業(yè)經(jīng)營成果可能會降低。