免費問答

這個問題可能是由于以下幾個原因： 1、錄完憑證的那期還沒有結(jié)轉(zhuǎn)稅損損益，所得稅還沒有結(jié)轉(zhuǎn)，因此余額表上所得稅那行就是空白的； 2、你可能還沒有錄入結(jié)轉(zhuǎn)稅損損益，因此余額表上所得稅那行沒有數(shù)據(jù)。 如果是第一種情況，你需要做的就是錄入編制本期所得稅科目的貸方發(fā)生額，計入上期未繳賬本期繳納的所得稅，以及本期產(chǎn)生的所得稅，最終錄入結(jié)轉(zhuǎn)稅損損益科目的發(fā)生額，這樣，余額表上所得稅那行就會有值。 如果是第二種情況，你需要對本期進行結(jié)轉(zhuǎn)稅損損益操作，具體步驟是：進入結(jié)轉(zhuǎn)科目，計算本期所得稅總額和利潤總額，然后根據(jù)當前稅率，計算所得稅額，最后錄入結(jié)轉(zhuǎn)稅損損益科目的發(fā)生額即可。 拓展知識：結(jié)轉(zhuǎn)稅損損益是指納稅人在會計期內(nèi)利潤總額超出應稅所得項目收入限額或虧損期內(nèi)利潤總額超出應稅所得項目費用限額時，在會計期末將其中超出部分稅前利潤結(jié)轉(zhuǎn)稅損或稅后利潤結(jié)轉(zhuǎn)稅益，以實現(xiàn)會計期間內(nèi)稅后利潤的穩(wěn)定性。