00:10:00
問題已解決
小規(guī)模公司期末應交增值稅銷項稅怎么結轉啊？應交稅費未交增值稅和應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅這兩個科目怎么用的啊？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，小規(guī)模是沒有銷項稅額的說法的
期末結轉一般納稅人應納稅額
期末結轉 借；應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸；應交稅費-未交增值稅
2017 08/10 16:53
84785038 
2017 08/11 10:23
@鄒老師:老師，確認收入時不是應該借 銀行存款 貸 主營業(yè)務收入 應交稅費應交增值稅銷項稅嗎
鄒老師 
2017 08/11 10:26
你好，確認收入確實是這樣
84785038
2017 08/11 10:32
@鄒老師:老師，那月末應交稅費應交增值稅銷項稅有余額嗎沒有余額的話要怎么結轉？怎么使用應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅和應交稅費-未交增值稅？
鄒老師
2017 08/11 10:34
你好，銷項稅額，進項稅額有余額也是正常的，不需要結平的
有增值稅應納稅額
期末結轉 借；應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸；應交稅費-未交增值稅
84785038
2017 08/11 10:37
@鄒老師:老師，我有增值稅稅額時期末是按照你那個結轉的，那銷項稅有余額不用管也不用做什么結轉是嗎？
鄒老師
2017 08/11 10:40
你好，是的，銷項余額就在賬上掛賬就是了
閱讀 2861
描述你的問題，直接向老師提問
191
意見反饋
