免費問答

根據(jù)資料三，第一季度現(xiàn)金預(yù)算如下： 1.取得短期借款金額：由于第一季度未考慮銀行借款情況下的現(xiàn)金余缺為26700元，且企業(yè)理想的現(xiàn)金余額不得低于50000元，因此需要取得短期借款，其金額為50000-26700=23300元，其中應(yīng)取得的借款數(shù)額須為1000元的整數(shù)倍，最接近的為24000元。 2.短期借款利息金額：由于短期借款利率為10%，按季度償付利息，因此每季度借款利息為24000×10%÷4=600元。 3.期末現(xiàn)金余額：根據(jù)資料三，期末現(xiàn)金余額為50000元。 因此，第一季度現(xiàn)金預(yù)算中，取得短期借款金額為24000元，短期借款利息金額為600元，期末現(xiàn)金余額為50000元。 拓展知識：企業(yè)短期借款的還款來源一般包括利潤還款、再借款、外部融資等，應(yīng)及時落實還款計劃，以免造成不必要的財務(wù)風(fēng)險。