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你好...前三季度有利潤(rùn)..第四季度是個(gè)負(fù)的..那前三季度計(jì)提的所得稅怎么辦
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。前三季度有利潤(rùn)正常交稅。
2023 01/13 12:03
84784981 
2023 01/13 12:16
那第四季度是付的..明年會(huì)退稅嗎..退稅不是說有風(fēng)險(xiǎn)
84784981
2023 01/13 12:17
第四季度是負(fù)的..全年算下來還是正的
84784981
2023 01/13 12:17
第四季度就不用轉(zhuǎn)回所得稅了嗎..
玲老師 
2023 01/13 12:29
。全年累計(jì)是正數(shù)，那就不用退稅。只有多交稅款了才會(huì)退稅
只有多交稅款了才會(huì)退稅。
84784981
2023 01/13 13:02
比如
1季度是2利潤(rùn).2季度是5.3季度是3..前三季度合計(jì)利潤(rùn)是：10..第四季度虧損5..但是前三季度的所得稅款都已經(jīng)繳納..全年利潤(rùn)是5
1??第四季度虧損.還需要把前三季度計(jì)提的所得稅轉(zhuǎn)回嗎.
2??第四季度年底還需要做什么嗎
3??2022年是第一年?duì)I業(yè)..沒有以前年度利潤(rùn)和虧損.
84784981
2023 01/13 13:02
這種情況..明年匯算清繳所得稅..會(huì)讓我退稅嗎.
玲老師
2023 01/13 13:04
前三季度利潤(rùn)是正數(shù)，交稅是對(duì)。前三季度利潤(rùn)是正數(shù)，交稅是對(duì)的。
只要沒有多交稅，是不可能退款的。
玲老師
2023 01/13 13:04
第四季度虧損不用交所得稅。正常申報(bào)。
84784981
2023 01/13 13:13
那我年結(jié)..
就是結(jié)轉(zhuǎn)全年的本年利潤(rùn)
借：本年利潤(rùn)5
貸：未分配利潤(rùn)5
但是我還有一個(gè)疑問。我前三季度按10交了企業(yè)所得稅..但是我實(shí)際全年利潤(rùn)是有5...不需要做什么嗎..直接年結(jié)嗎
玲老師
2023 01/13 13:17
。直接把本年利潤(rùn)的余額結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)就對(duì)了。其他不用做。
玲老師
2023 01/13 13:17
。累計(jì)的利潤(rùn)是正數(shù)，再按凈利潤(rùn)10%計(jì)提盈余公積。
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