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老師增值稅發(fā)票跨月沖紅進項要轉出嗎
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如果你已經(jīng)把這個發(fā)票認證抵扣了，需要
2023 01/13 00:11
84785006 
2023 01/13 00:12
是這樣的我11月份開了一家抵扣了但是12月份沖紅了開了另外一家一樣金額的
84785006
2023 01/13 00:13
金額不變就是供應商換了，那我沖紅那家要進項轉出嗎
郭老師 
2023 01/13 00:17
是的
需要進項轉出
84785006
2023 01/13 00:18
老師我之前是統(tǒng)一供應商也是跨月沖紅只是內(nèi)容開錯了金額不變?nèi)缓笾亻_了學堂老師說沖紅在做一筆正確分錄就行，這兩個問題有啥不同
郭老師
2023 01/13 00:19
紅沖進項不就是進項轉出
建議做進項轉出
因為你申報的就是在進項轉出
申報和賬上的一致
84785006
2023 01/13 00:20
那我9月份做的賬務處理是直接沖紅重新做了一筆這個得咋改
郭老師
2023 01/13 00:28
你好
不需要修改了的
都好幾個月了
當月的把進項改進項轉出三級科目
84785006
2023 01/13 00:30
老師我是沖紅了二級科目進項稅額，你的意思是借增值稅—轉出進項，貸增值稅—進項嗎？
84785006
2023 01/13 00:34
那老師我的咋更改？
郭老師
2023 01/13 00:37
做反了
你在看下
應該是借應交稅費、應交增值稅，進項
貸應交稅費、應交增值稅進項轉出。
84785006
2023 01/13 00:38
老師我這個進項轉出是針對那筆沖紅分錄嗎？
84785006
2023 01/13 00:38
還是針對那筆重新做的分錄
郭老師
2023 01/13 00:39
你好
調整的分錄
調整成進項轉出的分錄
84785006
2023 01/13 00:43
老師紅沖發(fā)票對應紅沖的分錄，但是重新開給我藍字發(fā)票我又重新抵扣了，按道理再轉出跟我重新抵扣不一致了
84785006
2023 01/13 00:52
老師是不是收到紅字發(fā)票借原材料-110，貸銀行存款-150，應交稅費—增值稅進項轉出40，藍字發(fā)票借原材料110，應交稅費—增值稅進項40，貸銀行存款150，之后直接再次把這筆40抵扣分錄做了就行了是嗎？
郭老師
2023 01/13 07:51
進項轉出一次，然后再抵扣一次不就可以了？
是
84785006
2023 01/13 07:57
是的老師，那我九月沖紅錯誤未轉出，按你昨天說的應交稅費增值稅進項正數(shù)，貸應交稅費增值稅轉出正數(shù)，不平了
郭老師
2023 01/13 08:00
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
借應交稅費、應交增值稅進項轉出
貸應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅
咋不平
84785006
2023 01/13 08:03
老師我是當月重開的有直接抵扣進去了應該不用進未交增值稅分錄吧
郭老師
2023 01/13 08:05
要想銷項
進項
進項轉出未
沒有余額，就是這么做，如果你不需要結轉的話，就不用做。
84785006
2023 01/13 08:06
我增值稅都不結轉的直接下月繳納稅額做一筆借應交稅費已交稅金，貸銀行存款
郭老師
2023 01/13 08:08
你這個做錯了，已交稅金是當月繳納當月的。
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