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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們是小規(guī)模影視制作公司，分批收到資方給我們轉(zhuǎn)賬的用于拍攝對應(yīng)影視作品的費(fèi)用，應(yīng)該怎么做會計(jì)科目呢
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你好；? ?借銀行存款貸實(shí)收資本? ?
2023 01/11 11:52
84785027 
2023 01/11 11:54
老師好，這個(gè)資方不是我們的股東，不是股東注資才用實(shí)收資本嗎？我們不涉及增資，就是他給我們的投資款用來拍攝他要求的劇目
meizi老師 
2023 01/11 11:57
?你好； 不是股東嗎；? 那就走其他應(yīng)付款? ?
84785027
2023 01/11 12:15
對的，不是股東，老師我還有一個(gè)疑問，因?yàn)橹皼]有接觸過影視公司賬目，我們簽了合同付給別人的制作費(fèi)，可以在支付的時(shí)候做借：其他應(yīng)收款，貸：銀行存款，收到發(fā)票后做，主營業(yè)務(wù)成本-制作費(fèi)，貸：其他應(yīng)收款嗎
meizi老師
2023 01/11 12:34
你好；? ? ? 是的； 可以這樣來走科目的? ?
84785027
2023 01/11 12:48
那如果給演員支付片酬可以是怎么做分錄呢（最后一個(gè)問題，謝謝老師）
meizi老師
2023 01/11 12:49
你好；? ?借主營業(yè)務(wù)成本 -? 勞務(wù)費(fèi)或者工資貸? 應(yīng)付職工薪酬-工資； 或者銀行存款? ?
84785027
2023 01/11 13:05
那對方是公司是在勞務(wù)費(fèi)后面繼續(xù)加科目嘛
meizi老師
2023 01/11 13:08
?你好； 是的；自己設(shè)置科目即可? ?
84785027
2023 01/11 13:09
后面資方的其他應(yīng)付款是怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？我們把影視作品的使用權(quán)給他們的時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)嘛
meizi老師
2023 01/11 13:11
你好；? ? 掛著就行了。 不存在結(jié)轉(zhuǎn)； 之后你們 看對方要你還不? ? ； 這個(gè)投資不是章程的股東只能先掛著的? ；是的?
84785027
2023 01/11 15:21
那后續(xù)也不需要?dú)w還就長期掛賬嗎？
meizi老師
2023 01/11 15:24
你好；? 是的； 就掛著看下? ?
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